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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
請(qǐng)問(wèn)，之前付了石油費(fèi)10萬(wàn)。中石油開(kāi)票99990，做賬差額就做在借營(yíng)業(yè)外支出-開(kāi)票尾差10 ，現(xiàn)在收到發(fā)票又開(kāi)了這10元，調(diào)賬是 借 預(yù)付賬款 貸 營(yíng)業(yè)外支出-開(kāi)票尾差10，這樣調(diào)賬對(duì)嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你的可以這樣調(diào)整的，可以的。
2023 07/12 11:55
84785030 
2023 07/12 11:56
就是營(yíng)業(yè)外支出科目，可以不用做成負(fù)數(shù)嘛
玲老師 
2023 07/12 12:16
你好 軟件 做賬 用負(fù)數(shù)??
84785030
2023 07/12 12:17
申報(bào)的時(shí)候就出現(xiàn)這個(gè)，申報(bào)不起
玲老師
2023 07/12 12:18
營(yíng)業(yè)外支出記借方負(fù)數(shù)試一下?
84785030
2023 07/12 12:20
一樣的，借方做成負(fù)數(shù)，結(jié)轉(zhuǎn)生成報(bào)表，也是負(fù)數(shù)
玲老師
2023 07/12 12:22
咱是不是只有這筆營(yíng)業(yè)外支出沒(méi)有其他的？
沒(méi)有其他的負(fù)數(shù)是對(duì)的。
玲老師
2023 07/12 12:23
如果報(bào)表要是不通過(guò)，你可以沖減本年利潤(rùn)也行，這樣就不會(huì)負(fù)數(shù)了。
84785030
2023 07/12 12:23
沒(méi)有其他的，但是申報(bào)表里面申報(bào)就會(huì)出現(xiàn)圖片這樣
84785030
2023 07/12 12:24
怎么做分錄
玲老師
2023 07/12 12:25
借預(yù)付賬款。貸本年利潤(rùn)。
84785030
2023 07/12 12:30
主要是現(xiàn)在轉(zhuǎn)款中石油10萬(wàn)，收到發(fā)票開(kāi)了100010，不把之前的做在營(yíng)業(yè)外支出的轉(zhuǎn)出來(lái)，沖本年利潤(rùn)，這樣對(duì)不對(duì)了
玲老師
2023 07/12 12:42
咱們這個(gè)哪個(gè)數(shù)據(jù)是準(zhǔn)的，就是多出來(lái)的10元錢(qián)還用付他嗎？還是說(shuō)咱們10萬(wàn)元就是準(zhǔn)確的數(shù)據(jù)？
玲老師
2023 07/12 12:42
要是10萬(wàn)元是準(zhǔn)確的，然后他多給開(kāi)出來(lái)10元發(fā)票，咱是不用做賬的，咱就按10萬(wàn)元來(lái)做賬。
84785030
2023 07/12 12:44
今年5月轉(zhuǎn)款10萬(wàn)，收到發(fā)票100010，去年12月轉(zhuǎn)款10萬(wàn)，收到99990.發(fā)票，去年做賬10 做在營(yíng)業(yè)外支出，清楚嗎
玲老師
2023 07/12 12:49
覺(jué)得應(yīng)該這樣處理。這兩次開(kāi)票加在一起總的金額是對(duì)的。第1次多出來(lái)的10元，咱計(jì)入應(yīng)付賬款。
不然第二是少開(kāi)出來(lái)發(fā)票正好兩次合計(jì)上發(fā)票數(shù)正好對(duì)上合再付款也對(duì)上。
玲老師
2023 07/12 12:50
然后咱第1次做了營(yíng)業(yè)外支出，可以把營(yíng)業(yè)外支出轉(zhuǎn)到應(yīng)付賬款科目調(diào)整一下就行了。
84785030
2023 07/12 12:52
公司多轉(zhuǎn)了10，計(jì)入應(yīng)付賬款？
玲老師
2023 07/12 12:55
我看你的提問(wèn)，你一共是轉(zhuǎn)賬20萬(wàn)。
兩次收到的發(fā)票加一起也是20萬(wàn)，沒(méi)看到多轉(zhuǎn)錢(qián)呢。
玲老師
2023 07/12 12:55
我的意思是第1次轉(zhuǎn)賬10萬(wàn)，收到10萬(wàn)多10元的發(fā)票，這個(gè)10元咱就做應(yīng)付賬款處理，是這個(gè)意思。
就等于他多給咱開(kāi)了發(fā)票，然后下次咱給咱少開(kāi)發(fā)票，你看下次不是給咱少開(kāi)10元的發(fā)票嗎？這樣不就正好兩次發(fā)票對(duì)上了總的金額嗎？
84785030
2023 07/12 14:12
第一次10 萬(wàn)，是去年就付了，而且10已經(jīng)做成營(yíng)業(yè)外支出了，現(xiàn)在再去做成應(yīng)付賬款，也不合適吧
玲老師
2023 07/12 14:14
可以的，這個(gè)咱計(jì)入錯(cuò)誤科目了，咱現(xiàn)在更正可以的。
因?yàn)榻痤~比較小，就和咱上面一樣說(shuō)的更正就行。
借應(yīng)付賬款，借營(yíng)業(yè)外支出負(fù)數(shù)。
如果咱今年?duì)I業(yè)外支出只有這一筆，還是負(fù)數(shù)報(bào)表，要是不通過(guò)，咱也可以這樣處理。
借應(yīng)付賬款貸，未分配利潤(rùn)。
玲老師
2023 07/12 14:18
因?yàn)榻痤~特殊小? 重要性原則 沖本年利潤(rùn)也行
借應(yīng)付賬款，貸本年利潤(rùn)? ?
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