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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師怎么理賬，才到一個(gè)新公司要怎么整理賬目呢
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同學(xué)，你好
你把資產(chǎn)負(fù)債表每一個(gè)科目都要核對(duì)一邊，比如銀行存款，你看賬實(shí)是否一致，應(yīng)收應(yīng)付最好和客戶核對(duì)一下
2023 07/11 14:24
84784991 
2023 07/11 14:30
好呢 老師 之前這個(gè)會(huì)計(jì)做的賬應(yīng)付職工薪酬社會(huì)保險(xiǎn)“貸方有余額是什么原因”
小菲老師 
2023 07/11 14:30
同學(xué)，你好
發(fā)生了貸方余額，表示已經(jīng)計(jì)提和代扣了社保費(fèi)還未繳納。
84784991
2023 07/11 14:44
好呢 謝謝老師
小菲老師
2023 07/11 14:44
不客氣， 回答滿意請(qǐng)5星好評(píng)，謝謝
84784991
2023 07/11 14:56
好呢 老師 我還想在問(wèn)一下計(jì)提社保和交社保的分錄分別是怎么做的呢
小菲老師
2023 07/11 15:01
1.計(jì)提工資
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資
2.計(jì)提社保（企業(yè)部分）
借：××費(fèi)用（管理/銷售等）
貸：應(yīng)付職工薪酬——社保
3.次月發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬——工資
貸：其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫(kù)存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金
4.上交杜保
借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸：銀行存款或現(xiàn)金
5.上交個(gè)人所得稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸：銀行存款或現(xiàn)金
84784991
2023 07/11 15:03
好呢 謝謝老師
小菲老師
2023 07/11 15:15
不客氣， 回答滿意請(qǐng)5星好評(píng)，謝謝
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