00:10:00
問題已解決
某單位年報已經(jīng)彌補完虧損，但資產(chǎn)負債表的未分配利潤數(shù)還是負數(shù)，這正常嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好， 這個是正常的，沒事的
2023 07/11 10:29
84784979 
2023 07/11 18:14
老師，22年匯算清繳實際是虧損的，22年的財報也是按虧損出的，但因為預(yù)交的所得稅款不想退稅所以匯算清繳時人為的調(diào)增了正好不退不補，也沒有做會計分錄調(diào)賬，23年的二季度也交了企稅了，那我資產(chǎn)負債表上的未分配利潤負數(shù)存在正常嗎
劉艷紅老師 
2023 07/11 18:23
這個正常的，沒事的
84784979
2023 07/11 18:53
那我?guī)ど系奈捶峙淅麧欂摂?shù)是怎么回事
劉艷紅老師
2023 07/11 18:55
這個未分配利潤負是所有年份的累計數(shù)，是負數(shù)正常的
劉艷紅老師
2023 07/11 18:55
這個未分配利潤是所有年份的累計數(shù)，是負數(shù)正常的
84784979
2023 07/11 18:58
它能不能用23年的盈利來彌補
劉艷紅老師
2023 07/11 19:03
能的呀，你如果今年有盈利，就可以用去年的虧損來彌補的
84784979
2023 07/11 19:07
23年所得稅季報時累計盈利，系統(tǒng)沒有自動帶出來需要彌補的虧損直接出來是需要繳納的稅款
劉艷紅老師
2023 07/11 19:11
你們?nèi)ツ晔翘潛p嗎？你查下去年的企業(yè)所得稅虧損表
84784979
2023 07/11 19:17
所得稅虧損表為了不退稅已經(jīng)人為的調(diào)增正好不退不補，等于以前年度虧損彌補完了，但沒做過會計分錄，資產(chǎn)負債表上未分配利潤一直是歷年累計下來的虧損是負數(shù)
劉艷紅老師
2023 07/11 19:22
那這個是沒法彌補了，已經(jīng)補完了
閱讀 181
描述你的問題，直接向老師提問
1363
意見反饋
