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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，購進(jìn)貨物，貨已到，未付款，未收到專票，怎么處理
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暫估入庫
借庫存商品貸應(yīng)付賬款。
2023 07/07 09:30
84784980 
2023 07/07 09:33
老師，這樣處理和暫估入賬有什么區(qū)別
借：庫存商品 應(yīng)交稅費(fèi)-待轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅 貸：應(yīng)付賬款 貨物價格我們是知道的，對方開了銷貨單，只是現(xiàn)在沒收到發(fā)票
84784980
2023 07/07 09:34
暫估入賬等收到發(fā)票還要沖回，我嫌有點(diǎn)麻煩
玲老師 
2023 07/07 09:35
我發(fā)給你的就是暫估入庫的。
我因?yàn)樵蹅儧]有收到發(fā)票，所以是不考慮稅金的。
玲老師
2023 07/07 09:35
正確的分錄就是我發(fā)給你的。
玲老師
2023 07/07 09:35
正規(guī)的處理就是發(fā)票回來把暫估的紅沖，然后按照發(fā)票入賬。
84784980
2023 07/07 09:40
支付貨款
借：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商
貸：銀行存款
不含稅暫估入庫
借；庫存商品
貸：應(yīng)付賬款-估價-供應(yīng)商
發(fā)票到后沖暫估
借：應(yīng)付賬款-估價-供應(yīng)商
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)（一般納稅人）
貸：應(yīng)付賬款—結(jié)算戶-供應(yīng)商
84784980
2023 07/07 09:41
老師，可以這樣處理嗎
玲老師
2023 07/07 09:45
這樣也可以，就是你能把金額對上就行。
84784980
2023 07/07 09:51
老師，這個貨物我們還賣出去了，也還沒收款和開票，要怎么處理
玲老師
2023 07/07 09:53
正常確認(rèn)收入結(jié)轉(zhuǎn)成本就可以了。
84784980
2023 07/07 09:53
相當(dāng)于我們進(jìn)貨，未付款，未收票，現(xiàn)在這批貨物已經(jīng)賣出去了，未收款，未開票
84784980
2023 07/07 09:54
麻煩老師詳細(xì)講一下賬務(wù)處理
玲老師
2023 07/07 09:56
前面暫估的對了，咱不用再重復(fù)說了。
然后銷售借應(yīng)收賬款貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。
借庫存商品借主營業(yè)務(wù)成本貸庫存商品。
84784980
2023 07/07 09:59
未開票，未收款也可以確認(rèn)收入嗎老師，確認(rèn)收入之后我們還要申報無票收入
玲老師
2023 07/07 10:00
咱們實(shí)際如果已經(jīng)銷售成功了，沒開票就做無票收入沒收款即將收賬款。
玲老師
2023 07/07 10:00
沒有收款記錄，應(yīng)收賬款。
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