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老師，期初有預(yù)交稅款沒有抵減后抵減了，怎么做分錄
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一般納稅人的嗎
借應(yīng)交稅費未交增值稅
貸應(yīng)交稅費預(yù)繳增值稅
2023 07/06 20:20
84784976 
2023 07/06 20:23
不太明白，這是什么道理，老師，能講講嗎
郭老師 
2023 07/06 20:25
你好，你預(yù)交的時候借應(yīng)交稅費預(yù)交增值稅，貸銀行存款，
你月末需要結(jié)轉(zhuǎn)的增值稅，借應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費未交增值稅，
那抵扣的時候它兩個對沖不就可以了，借應(yīng)交稅費未交增值稅，
貸應(yīng)交稅費預(yù)交增值稅
84784976
2023 07/06 20:36
老師資產(chǎn)負債表的應(yīng)交稅費金額，是應(yīng)該等于次月應(yīng)該繳納的增值稅稅額嗎
84784976
2023 07/06 20:38
每個月都需要結(jié)轉(zhuǎn)增值稅嗎
郭老師
2023 07/06 20:38
這個不一定，因為你這個應(yīng)交稅費是所有的稅款，增值稅、附加稅，企業(yè)所得稅，個人所得稅，房產(chǎn)稅，土地使用稅的，不一定是增值稅的。
84784976
2023 07/06 20:39
老師，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅的目的是什么
郭老師
2023 07/06 20:40
你好，就跟你計提稅費是一個道理。
84784976
2023 07/06 21:08
老師，我的意思是，分錄我做了預(yù)交稅款的抵減，可是，報增值稅時候忘了抵減，怎么辦
郭老師
2023 07/06 21:09
忘了抵扣，去修改增值稅申報表。
84784976
2023 07/06 21:10
后來次月我又抵扣了，這是第三月了，
郭老師
2023 07/06 21:20
沒有抵扣不用做什么時間抵扣什么時間做
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