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做定期存款獲得的收益，我是記入到其他收入，然后期末將收入支出結(jié)轉(zhuǎn)到事業(yè)結(jié)余?，F(xiàn)在要把事業(yè)結(jié)余分配到各小區(qū)，剩余上交財(cái)政。是如何出賬呢

你好；? 結(jié)余轉(zhuǎn)入時(shí)： 借：事業(yè)結(jié)余 經(jīng)營(yíng)結(jié)余 貸：結(jié)余分配——未分配結(jié)余——事業(yè)結(jié)余 結(jié)余分配——未分配結(jié)余——經(jīng)營(yíng)結(jié)余 （1）交納所得稅：根據(jù)稅法規(guī)定，屬應(yīng)納稅所得，按規(guī)定的稅率計(jì)算繳納應(yīng)交所得稅。計(jì)提時(shí)。 借：結(jié)余分配——應(yīng)交所得稅 貸：應(yīng)交稅金——應(yīng)交所得稅 解交時(shí)。 借：應(yīng)交稅金——應(yīng)交所得稅 貸：銀行存款 （2）上繳上級(jí)款：實(shí)行結(jié)余上繳辦法的單位，所得稅后結(jié)余按核定的比例或數(shù)額計(jì)算上繳上級(jí)款項(xiàng)。 借：結(jié)余分配——應(yīng)繳上級(jí)款 貸：其他應(yīng)付款——應(yīng)繳上級(jí)款

結(jié)余分配： 借：事業(yè)結(jié)余 貸：其他應(yīng)付款—各小區(qū) 貸：應(yīng)繳國(guó)庫(kù) 上交財(cái)政： 借：應(yīng)繳國(guó)庫(kù) 貸：銀行存款

是的；? 到時(shí) 這樣來(lái)走? ? ?

我們這些不涉及到繳稅。這樣做對(duì)嗎？

謝謝老師

是的； 不涉及的；? ?你自己做帳

我們這個(gè)業(yè)務(wù)不像其他業(yè)務(wù)，需要交稅的，這是代管理業(yè)主住宅專項(xiàng)維修資金的。

你好 ；? 那你們賺取了服務(wù)收入嗎?

沒(méi)有呀，就是每年做定期存款業(yè)務(wù)，得的利息，要分配給業(yè)主，剩余上交財(cái)政而已

你好； 那正常不會(huì)有 稅費(fèi)的； 你有 利息所得 ； 產(chǎn)生企業(yè)所得稅 ；上面有分錄給你做了??

是這樣的，我們是屬于事業(yè)單位的，應(yīng)該不涉及到企業(yè)所得稅的吧

對(duì)的，這個(gè)地方正常不會(huì)涉及的

結(jié)余分配： 借：事業(yè)結(jié)余 貸：其他應(yīng)付款—各小區(qū) 貸：應(yīng)繳國(guó)庫(kù) 上交財(cái)政： 借：應(yīng)繳國(guó)庫(kù) 貸：銀行存款 這樣記賬對(duì)的吧？

你好； 可以這樣寫的； 可以的??

好的，謝謝老師

不客氣的；希望能幫到你