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老師，股東22年分紅年尾我做了計提分紅， 借:利潤分配-應付利潤50萬 貸:應付股利-黃某20萬 應付股利-鄭某30萬， 23年5月把這個錢發(fā)了，我做了分錄是 借:應付股利-黃某20萬 應付股利-鄭某30萬 貸:銀行存款50萬，不算稅的，這樣做對不 ，先不要考慮稅的問題，這樣做對嗎，但是這樣做完年尾利潤分配-應付利潤這個科目還是有50萬的余額，
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對的，是的，你再做一個借利潤分配未分配利潤，貸利潤分配應付利潤50萬。
2023 07/04 14:35
84785031 
2023 07/04 14:36
為什么要這樣做呢老師
郭老師 
2023 07/04 14:36
利潤分配下面的明細，所有的都需要結轉到利潤分配未分配。
84785031
2023 07/04 14:37
可是這50萬我已經(jīng)分掉了，在做到利潤分配未分配利潤，那未分配利潤更多了
郭老師
2023 07/04 14:39
你好，會減少的，你沒看見是在借方嗎？
84785031
2023 07/04 14:54
這個是利潤分配-未分配利潤科目，是在借方，可是就是有余額
郭老師
2023 07/04 14:55
你好，分紅之前金額是多少？分紅之后金額是多少？
84785031
2023 07/04 14:56
暗這個算，分紅前60萬，分紅后這個科目還是余額60萬，我這個是隨便輸入的金額
郭老師
2023 07/04 14:57
那不對，你分下去多少，分下去50的話，應該未分配利潤期末余額10萬
84785031
2023 07/04 15:03
一開始是借:利潤分配-應付利潤50萬
貸:應付股利-黃某20萬，應付股利鄭某30萬，發(fā)的時候，借:應付股利-黃某20萬，應付股利-鄭某30萬，貸:銀行存款50萬，這樣應付股利余額是0，但是利潤分配-應付利潤沒有動的，老師您寫下看看，利潤分配-應付利潤是沒有動的，
郭老師
2023 07/04 15:06
好，對的，是的，利潤分配應付利潤，他有50萬的余額，再借方那做了我上面的分錄，借利潤分配未分配利潤，貸利潤分配應付利潤50萬，這個應付利潤不就沒有余額了明細，然后未分配利潤會減去50。
郭老師
2023 07/04 15:06
再看利潤分配這個科目，這個利潤分配你做了第一個分錄之后，它就會減少50啊，你看明細。
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