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問題已解決
老師您好。進項稅額大于銷項的時候。把進項轉入未交增值稅吧？
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?借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅進項
借應交稅費應交增值稅銷項
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
如果銷項大于進項
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅未交增值稅
如果銷項小于進項
借應交稅費應交增值稅未交增值稅
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
2023 07/04 11:38
84784967 
2023 07/04 11:48
老師不是一般納稅人。當月銷項和進項交完不是平了嗎？為什么把之前的還要從新轉到未交增值里
樸老師 
2023 07/04 11:54
不是一般納稅人？那是啥
84784967
2023 07/04 12:13
老師。一般納稅人當月進項大于銷項。交完稅這個月不就是平了嗎。對吧？等第二個月的時候如果還是進項大于銷項那么就第二個月交第二個的稅是吧。那么還把前一個月的交的那個疊加到這個結轉??？
84784967
2023 07/04 12:14
當月銷項和進項不是當月就交完就平了嗎。對吧
樸老師
2023 07/04 12:25
你得做分錄來平才可以的
84784967
2023 07/04 12:36
哦。那就是當月進項大于銷項。交完稅之后如果有留底在轉平。
84784967
2023 07/04 12:38
那當月如果進項100元。銷項120元那不得按照這個當月稅額交稅做賬嗎。當月完事之后再看借貸方金額大小在結轉啊對吧。不能結轉的時候就把之前的累加起來啊
樸老師
2023 07/04 12:43
同學你好
就是上面的分錄
第一次回復的
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