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老師，23年房產(chǎn)中介增值稅稅率是1%不
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對的，是的，是1%的稅率的。
2023 07/04 08:29
84785030 
2023 07/04 08:47
老師，我無票收入增值稅季度不超過30萬不收費(fèi)呀
郭老師 
2023 07/04 08:50
你好，免增值稅的也得按照價稅分開來做賬務(wù)處理啊，因?yàn)樗亩惵适?%，你享受的季度30萬免增值稅，季度末的那個月把它結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入。
84785030
2023 07/04 09:22
老師，你看下圖片，我這申報表里么有無票收入，我無票收入不含稅金額3183.17元，我應(yīng)該填到哪里啊
郭老師
2023 07/04 09:26
季度30萬以內(nèi)的待機(jī)石欄。
郭老師
2023 07/04 09:26
季度30萬以內(nèi)的在第十欄里面。
84785030
2023 07/04 09:28
我就只需要在第十欄里面填上3183.17，別的還用填什么嗎，
郭老師
2023 07/04 09:28
其他的不需要填寫，免稅的稅額按照默認(rèn)的3%來就行。
84785030
2023 07/04 09:38
老師，那我做賬的時候是
借：銀行存款 3278.67
貸：主營業(yè)務(wù)收入 3183.17
應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-銷項(xiàng) ？？
這個銷項(xiàng)稅額是按照1%還是3%寫啊
郭老師
2023 07/04 09:38
按照百分之一來填寫的。
84785030
2023 07/04 09:38
那樣借貸就不相等了啊，是把差額計入到營業(yè)外收入嗎？
郭老師
2023 07/04 09:39
你好3278.67/1.01*1%，這個是增值稅的。
郭老師
2023 07/04 09:39
3278.67除以1.01，這個是主營業(yè)務(wù)收入的。怎么會不一致？
84785030
2023 07/04 09:48
增值稅申報第10欄填的是不含稅的收入3183.17元，是按照含稅收入3215元做的價稅分離，那這個表怎么帶出來的數(shù)是這個啊，
郭老師
2023 07/04 09:49
你好，你別按照這個來可以嗎？你賬上還是按照1%的來，按照你發(fā)票上的金額稅額來做就可以的。
84785030
2023 07/04 09:50
啊是我賬上是按照發(fā)票1%做的，我就是想問問這個表帶出來的數(shù)我用管嗎，和我的哪個數(shù)據(jù)都對不上啊
郭老師
2023 07/04 09:54
管的不一致可以的，這個不用操作。
郭老師
2023 07/04 09:54
不一致的，不用管，不用操作。
84785030
2023 07/04 09:56
哦哦，那好，還有老師你上面說，免增值稅的也得按照價稅分開來做賬務(wù)處理啊，因?yàn)樗亩惵适?%，你享受的季度30萬免增值稅，季度末的那個月把它結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入，
這個我要把1%免稅的金額做到營業(yè)外收入是這個意思嗎
郭老師
2023 07/04 09:59
是的是的是的是的，是這個意思，是這么做，是這么理解的。
84785030
2023 07/04 10:00
謝謝老師，頭一次做這種無票收入的，無從下手，
郭老師
2023 07/04 10:01
不用客氣，工作愉快。
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