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老師，固定資產(chǎn)入錯(cuò)類別，跨年能調(diào)賬嗎
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你好，固定資產(chǎn)入錯(cuò)類別，跨年是能調(diào)賬的
2023 07/03 09:37
84785028 
2023 07/03 09:42
老師，公司去年買了一輛小轎車，按5%做的殘值率，并按5年折舊，匯算清繳時(shí)類別選的是器具、家具，像我這種情況在今年應(yīng)該怎么調(diào)賬呢
鄒老師 
2023 07/03 09:42
你好，你之前入賬的分錄能提供一下嗎？?
84785028
2023 07/03 14:53
老師，我之前的入固定資產(chǎn)的分錄是借：固定資產(chǎn) （不含稅金額和車輛購置稅） 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：銀行存款 長期應(yīng)付款（因?yàn)槭琴J款的）。第二個(gè)月開始計(jì)提，按5%預(yù)提的凈殘值，再按5年計(jì)提折舊 借：管理費(fèi)用-折舊費(fèi) 貸：其他應(yīng)付款（因?yàn)槭窃诶习逅娇鄣馁J款）
鄒老師
2023 07/03 14:53
你好，你做的分錄，沒有看出固定資產(chǎn)類別啊
計(jì)提折舊的時(shí)候，貸方是累計(jì)折舊，而不是 其他應(yīng)付款?
84785028
2023 07/03 15:02
老師，我寫錯(cuò)了，計(jì)提時(shí)是借：管理費(fèi)用-折舊費(fèi) 貸：累計(jì)折舊，在做還貸時(shí)是借：長期應(yīng)付款-車貸 財(cái)務(wù)費(fèi)用-利息 貸：其他應(yīng)付款
鄒老師
2023 07/03 15:03
你好，你做的分錄，沒有看出固定資產(chǎn)類別啊
84785028
2023 07/03 15:09
老師，類別是在匯算清繳時(shí)選成了器具、工具和家具類。財(cái)務(wù)軟件里去年沒有啟用卡用賬，我是自己做的折舊表計(jì)提的，我以為我這個(gè)軟件不帶卡用賬，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)里有這個(gè)工能，想返結(jié)賬回去，把手工填制的原始憑證給刪除，再啟用卡片賬，這樣的一個(gè)情況
鄒老師
2023 07/03 15:11
你好，類別是在匯算清繳時(shí)選成了器具、工具和家具類
那就應(yīng)當(dāng)做匯算清繳相應(yīng)信息的更正才是的
84785028
2023 07/03 15:20
老師，我的意思是把財(cái)務(wù)軟件里按正確的錄入卡用賬，匯算清繳22年就不更正了，在以后年度的匯算清繳再按正確的填寫可以嗎？
鄒老師
2023 07/03 15:22
你好，是現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)了，趕緊去更正
84785028
2023 07/03 15:27
老師，您的意思是更正匯算清繳嗎
鄒老師
2023 07/03 15:28
你好，是的，是這樣的
84785028
2023 07/03 15:29
老師，那去年是按五年折舊的，這個(gè)折舊年限和金額要不要更改呢，
鄒老師
2023 07/03 15:30
你好，折舊年限和金額不需要更改 ，只需要調(diào)整到相應(yīng)類別就好了?
84785028
2023 07/03 15:33
老師，如果調(diào)整到車輛運(yùn)輸類的話，是4年折舊的對吧，但我去年是按5年折舊的，我這樣沒錯(cuò)嗎
鄒老師
2023 07/03 15:34
你好，稅法規(guī)定最低按4年，會計(jì)上按5年，這樣是沒有問題的?
84785028
2023 07/03 15:42
老師，我問過我們這邊認(rèn)識的會計(jì)了，說是我這邊的匯算清繳稅局對于資產(chǎn)類別管理不嚴(yán)，只有金額沒問題可以不改，那我在卡片賬里也按五年計(jì)提對嗎
鄒老師
2023 07/03 15:42
你好，畢竟類別不對，當(dāng)然是需要更改的啊?
84785028
2023 07/03 15:54
老師，您給出的建議是先改匯算清繳再錄卡片賬，兩者保持一致對嗎
鄒老師
2023 07/03 15:54
你好，是的，是這樣的
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