00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
就比如這個(gè)人工資，我們按實(shí)發(fā)數(shù)倒推應(yīng)發(fā)數(shù)，但是后來(lái)就出現(xiàn)個(gè)稅的差額了，然后這個(gè)差額不知道該怎么掛賬了，前面幾個(gè)月計(jì)提數(shù)跟實(shí)發(fā)數(shù)都能平賬，到5月份就出來(lái)那個(gè)差額了，不是說(shuō)負(fù)數(shù)的預(yù)扣個(gè)稅金額不用計(jì)提嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
可以不用提的 這個(gè)個(gè)稅系統(tǒng) 一般出現(xiàn)負(fù)數(shù) 自動(dòng)抵扣下期應(yīng)繳納的個(gè)稅
2023 06/29 20:34
84784960 
2023 06/29 20:42
這樣的話我5月份的個(gè)稅按哪個(gè)計(jì)提呢
軟軟老師 
2023 06/29 20:46
如果同學(xué)要按照本月扣繳的數(shù)據(jù)計(jì)提就可以了
84784960
2023 06/29 22:34
老師，那實(shí)發(fā)工資就會(huì)把前面補(bǔ)稅的差額多出來(lái)，這個(gè)差額怎么處理呀，實(shí)發(fā)6650.18-619.25-9.68=6021.25，實(shí)際上我們銀行到賬固定6000這樣， 這樣就有個(gè)應(yīng)付職工薪酬的貸方的余額21.25
軟軟老師
2023 06/29 22:38
要不就留著下個(gè)月補(bǔ)發(fā) 要不就是現(xiàn)金來(lái)平 金額小的話 可以現(xiàn)金來(lái)平
84784960
2023 06/30 09:06
老師，那樣實(shí)發(fā)數(shù)又不對(duì)了，本來(lái)就是按實(shí)發(fā)往前推的
軟軟老師
2023 06/30 09:08
所以就是要么調(diào)賬就是按照個(gè)稅申報(bào)表下來(lái)的數(shù)據(jù)調(diào)整 然后剩余的金額在下期補(bǔ)發(fā) 那么就是從現(xiàn)金里面調(diào)整一下
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：現(xiàn)金
84784960
2023 06/30 09:09
好滴，謝謝老師耐心解答
軟軟老師
2023 06/30 09:10
不客氣 同學(xué)喜歡的 給老師給好評(píng)哦
84784960
2023 06/30 09:12
好的老師，不能前期需要退的計(jì)提 借：應(yīng)付職工薪酬 貸：應(yīng)交個(gè)稅嗎
84784960
2023 06/30 09:13
打錯(cuò)了，分錄反過(guò)來(lái)，然后這個(gè)差額是能平掉，就是不知道這樣操作合不合規(guī)
軟軟老師
2023 06/30 09:14
也可以計(jì)提的
計(jì)提是（涉及個(gè)稅為負(fù)數(shù)時(shí)
借：應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
貸：應(yīng)付職工薪酬
軟軟老師
2023 06/30 09:15
也可以的 這樣也可以防止你后期計(jì)提個(gè)說(shuō)的的時(shí)候 有參考數(shù)據(jù)
84784960
2023 06/30 09:16
這樣是合規(guī)操作吧
84784960
2023 06/30 09:18
我看有人說(shuō)按預(yù)扣的金額來(lái)提，怕我這樣不合規(guī)
軟軟老師
2023 06/30 09:19
同學(xué) 你好 是合規(guī)的
閱讀 275
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
529
意見(jiàn)反饋
