免費(fèi)問答

問題1：每個(gè)月只給老板的3個(gè)親戚繳納社保，比如6個(gè)月繳納社保共3862.65 借：管理費(fèi)用-社保 2655.57 貸：應(yīng)付職工薪酬-社保 2655.57 借：應(yīng)付職工薪酬-社保2655.57 其他應(yīng)收款-社保個(gè)人 1207.08 貸：銀行存款 3862.65 問題2：賬上錢不夠，法人會(huì)往里充錢。比如充50000 借：銀行存款 50000 貸：其他應(yīng)付款-法人 50000 重點(diǎn)問題：發(fā)放工資，我申報(bào)的個(gè)稅工資是10447， 發(fā)放工資時(shí) 借：應(yīng)付職工薪酬 10447 貸：其他應(yīng)收款-社保個(gè)人 1207.08 貸;其他應(yīng)付款-法人 9239.92 這樣一來法人的其他應(yīng)付款余額會(huì)越來越高 如果是貸：庫存現(xiàn)金9239.92（現(xiàn)金又從哪里來？我看之前代賬做的有一段時(shí)間是用現(xiàn)金，但是我不清楚他們現(xiàn)金哪來的）

麻煩老師，認(rèn)真看一下，我已經(jīng)非常認(rèn)真的把問題和分錄都打出來了

如果這樣的話，相當(dāng)于計(jì)提的金額多，后期賬上病沒有這么多錢，只能貸方做其他應(yīng)付款，不能做現(xiàn)金，做其他應(yīng)付款，后期沖銷到營業(yè)外了

看不懂，麻煩老師寫下分錄行嗎？或者說我的分錄哪時(shí)對(duì)的，哪里錯(cuò)的

這三個(gè)人屬于**社保，申報(bào)的個(gè)稅工資是10447，實(shí)際發(fā)放也是按照這個(gè)數(shù)扣除個(gè)人社保的，哪里計(jì)提多了？

沒有說你的分錄錯(cuò)誤，而是你的分身最后其他應(yīng)付款貸方就是那么多，因?yàn)槟阗~上沒錢，但是你計(jì)提了，所以最后做一筆 借其他應(yīng)付款? 貸實(shí)收資本或者營業(yè)外收入都可以，作為出資款或損益

哦， 我明白了老師，工資不能用現(xiàn)金發(fā)放，可以得做成借：應(yīng)付職工薪酬 10447 貸：其他應(yīng)收款-社保個(gè)人 1207.08 貸;其他應(yīng)付款-法人 9239.92 做成這樣法人墊付的，最后法人墊付的余額越來越多時(shí)，比如達(dá)到10萬時(shí)，可以結(jié)轉(zhuǎn)成借：其他應(yīng)付款 10萬 貸實(shí)收資本或者營業(yè)外收入10萬，是這意思嗎老師？

嗯對(duì)，就是這個(gè)理解的，對(duì)

說白了這就是**社保，這個(gè)公司是今年1月從代賬那里拿回來賬上沒做固定資產(chǎn)車輛，但是有對(duì)公轉(zhuǎn)賬交車保險(xiǎn)，這個(gè)要怎么做啊老師

我的理解是不理解嗎？最后轉(zhuǎn)的兩部