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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好！幫我看下我計(jì)提并繳納5月份社保醫(yī)保對(duì)不對(duì)呀！
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
可以的，可以這么做的
2023 06/09 18:51
84785008 
2023 06/09 18:55
代扣代繳的個(gè)人部分在管理費(fèi)用的貸方不用體現(xiàn)吧？那如果是老師的話怎么做呢？
郭老師 
2023 06/09 18:57
在管理費(fèi)用工資里面體現(xiàn)的
發(fā)工資扣除
84785008
2023 06/09 18:59
不太明白，老師能不能分享一下會(huì)計(jì)分錄呢！辛苦老師了！
84785008
2023 06/09 19:01
這個(gè)繳費(fèi)5月的社保，我只能想到這么做，那老師計(jì)提繳納社保的分錄怎么寫的呢？
郭老師
2023 06/09 19:02
計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
貸銀行存款
84785008
2023 06/09 19:06
因?yàn)槲覀兪卿N售部門，工資計(jì)提不準(zhǔn)確，所以工資只能當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月發(fā)放，而且5月份應(yīng)該扣除4月份代繳社保醫(yī)保，但是前會(huì)計(jì)已經(jīng)在4月份發(fā)3月份工資里扣除了！
84785008
2023 06/09 19:09
所以的話后期工資只能說月底不結(jié)轉(zhuǎn)，等月初工資表出來再做跟老師一樣的計(jì)提繳納分錄，這樣行嗎？
郭老師
2023 06/09 19:09
可以提前扣
不要推后扣就行
84785008
2023 06/09 19:13
那老師這個(gè)分錄和我差不多，我就是沒有計(jì)提工資而已，發(fā)工資也是在貸方?jīng)_減其他應(yīng)收款代扣代繳社保，對(duì)吧？
84785008
2023 06/09 19:14
當(dāng)月計(jì)提當(dāng)月發(fā)放影響什么嗎？
郭老師
2023 06/09 19:14
的，是的，是這么做的。
84785008
2023 06/09 19:17
計(jì)提工資時(shí)借方管理費(fèi)用是應(yīng)發(fā)工資數(shù)吧？我有點(diǎn)懵了！
郭老師
2023 06/09 20:17
你好對(duì)的是這么做的
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描述你的問題，直接向老師提問
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