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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，去年的增值稅有漏報(bào)的，然后我這邊更正申報(bào)了，那這個(gè)補(bǔ)繳的增值稅，怎么計(jì)提，付出去了怎么寫分錄
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你好，你賬上的也少做了嗎？
2023 06/07 13:54
郭老師 
2023 06/07 13:54
賬上的收入少?zèng)]少？
84785017 
2023 06/07 13:56
廢料收入，當(dāng)期我賬上做了收入，但是我沒(méi)計(jì)提增值稅
郭老師
2023 06/07 13:57
那你的收入是加稅合計(jì)做賬了嗎？
郭老師
2023 06/07 13:57
如果是的話，借以前年度損益調(diào)整
貸應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)
借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)，
貸應(yīng)交稅費(fèi)差補(bǔ)稅款
借移交應(yīng)交稅費(fèi)查補(bǔ)稅款貸銀行放款。
84785017
2023 06/07 14:01
但是我們賬上沒(méi)有應(yīng)交增值稅差補(bǔ)稅款這個(gè)科目
郭老師
2023 06/07 14:03
用這個(gè)科目
未交增值稅。
84785017
2023 06/07 14:10
以前年度損益調(diào)整是沒(méi)有余額的，我這邊怎么把以前年度損益調(diào)整轉(zhuǎn)出去
郭老師
2023 06/07 14:11
月末把它結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)就可以了。
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