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請問老師，之前代賬沒有結轉未交增值稅（是去年12月份發(fā)生的），我現(xiàn)在有必要補結轉嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，現(xiàn)在是有必要補結轉的
2023 06/06 09:56
84785006 
2023 06/06 10:01
我這樣補對嗎
鄒老師 
2023 06/06 10:02
你好，是這樣結轉
借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額），
貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額），
應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）
借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅），
貸：應交稅費—未交增值稅
84785006
2023 06/06 10:06
不用轉出多交，不管銷項多還是進項多，統(tǒng)一用轉出未交是嗎
鄒老師
2023 06/06 10:07
你好，是的，是這樣的
84785006
2023 06/06 10:59
老師我改過了，是這樣嗎，是不是每月保證應交增值稅二級科目無余額，看要交多少增值稅或者留抵多少都從應交稅金-未交增值稅科目里看
鄒老師
2023 06/06 10:59
借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額），
貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額），
應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）
借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅），
貸：應交稅費—未交增值稅
（是針對這個回復有什么疑問嗎）
84785006
2023 06/06 11:29
就是想確認下每月是不是要保證應交增值稅二級科目無余額，看要交多少增值稅或者留抵多少都從應交稅費-未交增值稅科目里看
鄒老師
2023 06/06 11:38
你好，把銷項稅額，進項稅額結平，差額計入?應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）
如果需要納稅，就做第二筆結轉分錄。不需要納稅，就不需要做第二筆分錄?
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