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實(shí)務(wù)
問題已解決
我們會計(jì)要求交的增值稅都怎么要過減免稅走一下，怎么操作
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一般納稅人還是小規(guī)模的。
2023 06/04 11:02
84784947 
2023 06/04 12:03
小規(guī)模的，減免的增值稅都要在會計(jì)分錄過一下，還有實(shí)繳的增值稅四舍五入一分都要通過減免過一下，麻煩老師說一下分錄
郭老師 
2023 06/04 12:09
借應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅，
貸銀行存款、
或者營業(yè)外收入
借營業(yè)外支出貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅。
84784947
2023 06/04 16:51
我們會計(jì)不要我這樣做
84784947
2023 06/04 17:00
比如銷售額是1000，稅額是1000*3%，應(yīng)納稅額是30，減免20元，實(shí)繳10元，這些都要在會計(jì)分錄上反應(yīng)出來，我以前就是做的借應(yīng)收賬款1000，貸主營業(yè)務(wù)收入、應(yīng)交增值稅，會計(jì)叫我增值稅全部要在減免里面過一下，才知道本來要繳多少，減免的多少，實(shí)繳多少
郭老師
2023 06/04 17:13
你發(fā)票怎么開的？是率是多少，因?yàn)榻衲晔?%的。
84784947
2023 06/04 17:18
發(fā)票是按照稅率開的1%開的
，我現(xiàn)就糾結(jié)的就是我上面的說的這種會計(jì)分錄應(yīng)該怎么寫分錄
郭老師
2023 06/04 17:21
沒法做
硬要做的話這個(gè)
借銀行存款1010
營業(yè)外支出20
貸主營業(yè)務(wù)收入1000
貸應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅30
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅30
貸銀行存款10
營業(yè)外收入20
84784947
2023 06/04 18:02
老師，我的分錄是這樣做的，要不要的
郭老師
2023 06/04 18:03
不對
你這個(gè)科目都有余額
小規(guī)模不需要這些
84784947
2023 06/04 18:35
老師看一下我的這三步，有有余額應(yīng)該怎么做
郭老師
2023 06/04 18:43
減免稅款結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入。
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