00:10:00
當(dāng)前位置：財稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
外貿(mào)公司出口一批貨物，貨物是供應(yīng)商代發(fā)貨報關(guān)，但貨款國外客戶打到了外貿(mào)公司賬戶上了，賬務(wù)怎么處理？發(fā)票要怎么開？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答尊敬的學(xué)員您好！參考一下。
需要按國內(nèi)銷售處理，就是出口業(yè)務(wù)不免稅，采購業(yè)務(wù)可以開具專用發(fā)票抵扣進(jìn)項(xiàng)稅。
2023 06/01 22:20
84785006 
2023 06/02 15:23
那銷售開票怎么開？客戶是國外的
薛薛老師 
2023 06/02 15:26
已經(jīng)入了公司賬戶，本身就需要繳稅。發(fā)票客戶不需要開不開沒影響，對方需要就正常開
84785006
2023 06/02 15:26
開票稅率是多少
84785006
2023 06/02 15:29
那我這邊收到的貨款不開票那憑什么入賬？正常出口是憑外銷發(fā)票入賬的
84785006
2023 06/02 15:30
不給國外客戶開票，沒有銷項(xiàng)稅，那我可以讓國內(nèi)供貨商開普票嗎？
薛薛老師
2023 06/02 15:30
視同內(nèi)銷的稅率是13
84785006
2023 06/02 15:37
視同內(nèi)銷稅率是13我知道，但發(fā)票要怎么開
薛薛老師
2023 06/02 15:40
視同內(nèi)銷就可以按公賬收款的入賬
薛薛老師
2023 06/02 15:42
您參考一下。
1.在開具增值稅普通發(fā)票時，要選擇出口免稅貨物模板，填寫好發(fā)票的基本信息。
2.在增值稅稅額一欄中，填寫實(shí)際的增值稅稅額，根據(jù)相關(guān)規(guī)定，出口貨物可以按照應(yīng)納稅銷售額的13%計算增值稅稅額。
3.填寫備注時，需要注明該發(fā)票是出口免稅貨物增值稅普通發(fā)票，并標(biāo)注退稅相關(guān)的信息。
84785006
2023 06/02 15:49
視同內(nèi)銷，開具13%的增值稅普票，在這情況下，進(jìn)項(xiàng)稅不夠，我是不是應(yīng)該讓供貨商開具增值稅專票？
薛薛老師
2023 06/02 15:50
可以啊，進(jìn)項(xiàng)也是可以抵扣的。
84785006
2023 06/02 15:57
那這種情況對比正常出口增值稅就要多交13個點(diǎn)，還不能出口退稅
薛薛老師
2023 06/02 16:04
是唉！看能不能開進(jìn)項(xiàng)吧
閱讀 479
描述你的問題，直接向老師提問
26
意見反饋
