00:10:00
問題已解決
老師我們這月收到一筆增值稅留底退稅，我這樣做分錄對嗎 借:銀行存款 貸:應交稅費-應交增值稅-留底稅額退稅 這樣做一筆是不是就可以了，月末還需要再做結轉嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，可以的，這個留底稅額結轉到轉出未交增值稅，你看一下當時你的留底在哪個科目里面。
2023 06/01 14:15
84785046 
2023 06/01 14:28
以前沒有留底
郭老師 
2023 06/01 14:30
你好，以前有留底，要不怎能怎么給你退稅啊。
84785046
2023 06/01 14:40
每個月末這邊都是進項轉到未交里面
借：應交稅費-未交增值稅
貸：應交稅費-待認證進項
我這邊未交增值稅里一直都是借方余額，然后我交增值稅的時候做的是
借：應交稅費-預交增值稅
貸：銀行存款
然后收到稅務局的留底退稅做的是
借：銀行存款
貸：應交稅費-應交增值稅-留底稅額退稅
月末還需要做結轉嗎，如果結轉的話結轉憑證咋做啊
郭老師
2023 06/01 14:41
也就是你的留底在未交增值稅里面是嗎？
借應交稅費應交增值稅留底稅款，
貸應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅，
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅，
貸應交稅費未交增值稅
84785046
2023 06/01 14:46
也就是說需要再把它轉到未交里面是嗎，中間要用留底稅這個科目過一下
郭老師
2023 06/01 14:49
對的，是的，做不做都可以的。m
84785046
2023 06/01 14:54
老師您講的這個做不做都可以是指這個最后把留底稅額再轉到未交增值稅里這個憑證，是這個憑證不做也可以是嗎
郭老師
2023 06/01 14:55
做應交稅費，應交增值稅留底稅額退稅，這個可以不用寫，這個科目可以忽略，可以沒有。
84785046
2023 06/01 14:58
中間留底退稅過度這個可以不要，但是還是必須要轉到未交增值稅里面是嗎老師
郭老師
2023 06/01 15:02
是的是的是的，是這個意思。
84785046
2023 06/01 15:02
好的謝謝老師
郭老師
2023 06/01 15:06
不用客氣，工作愉快。
閱讀 418
描述你的問題，直接向老師提問
377
意見反饋
