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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師,應(yīng)收賬款借方負(fù)數(shù)余額是款收了沒(méi)開(kāi)票,是去年的,也確認(rèn)了不開(kāi)票,那這個(gè)賬怎么才能平呀?
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2023 05/30 10:04
84785007
2023 05/30 10:06
啥意思?。课耶?dāng)時(shí)銀行收到錢(qián)了不就是借:銀行存款,貸:應(yīng)收賬款嗎?現(xiàn)在就是確認(rèn)了這筆不開(kāi)票,所以該怎么平呀?
韋老師
2023 05/30 10:10
你不開(kāi)票要不要退錢(qián)回去呢,還是業(yè)務(wù)發(fā)生了,只是不開(kāi)發(fā)票而已?
84785007
2023 05/30 10:14
不退,去年業(yè)務(wù)發(fā)生了,今年確定不開(kāi)票了
韋老師
2023 05/30 10:23
業(yè)務(wù)發(fā)生了不開(kāi)發(fā)票也要確人收入的
借:應(yīng)收賬款
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(銷(xiāo)賬稅額)
84785007
2023 05/30 10:27
就是說(shuō)增值稅也要報(bào)這筆不開(kāi)票收入是嗎?
韋老師
2023 05/30 10:44
是的,增值稅也要報(bào)不開(kāi)票收入的。
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