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實(shí)務(wù)
問題已解決
進(jìn)項(xiàng)票6萬，銷項(xiàng)1萬，全部勾選認(rèn)證，部分勾選認(rèn)證。分別處理，分錄怎么寫
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同學(xué)您好，你好，
借：庫存商品等
應(yīng)交稅費(fèi)- 待認(rèn)證增值稅進(jìn)項(xiàng)
貸：應(yīng)付賬款
借：應(yīng)交稅費(fèi)- 應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅，貸：應(yīng)交稅費(fèi)- 待認(rèn)證增值稅進(jìn)項(xiàng)
2023 05/29 21:12
易 老師 
2023 05/29 21:12
您好，借：應(yīng)收賬款，貸：主營業(yè)務(wù)收入，應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅(銷項(xiàng)稅額） 1
易 老師
2023 05/29 21:15
多少就轉(zhuǎn)多少到進(jìn)項(xiàng)稅即可，分錄都是一樣的，多于1萬都是一樣，如低于1萬，要交稅， 則還要做轉(zhuǎn)平交稅的分錄，如50001、計(jì)提時(shí)：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)5000
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅5000
2、下月交納時(shí)：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅5000
貸：銀行存款5000
84785046 
2023 05/29 21:27
全部認(rèn)證封面分錄怎么寫
易 老師
2023 05/29 21:29
同學(xué)您好，認(rèn)證封面分錄什么意思？
84785046
2023 05/29 21:35
全部認(rèn)證勾選，可以不做任何處理嗎，等年末處理。
易 老師
2023 05/29 21:42
同學(xué)您好形成留抵不需要做會(huì)計(jì)處理的 如進(jìn)項(xiàng)10萬 >銷項(xiàng)3萬，不需記賬，如進(jìn)項(xiàng)3萬 <銷項(xiàng)10萬,則應(yīng)交7萬，轉(zhuǎn)出未交增值7萬即可1、計(jì)提時(shí)：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(轉(zhuǎn)出未交增值稅)7
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅7
2、下月交納時(shí)：
借：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅7
貸：銀行存款7
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