00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師好，企業(yè)在沒(méi)有獲得收入之前發(fā)生的各種支出都應(yīng)該記錄到開(kāi)辦費(fèi)里去嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
同學(xué)您好，學(xué)員您好，是的，對(duì)的
2023 05/27 19:06
84785021 
2023 05/27 19:12
老師，剛好你接單了，那我接著之前問(wèn)的那個(gè)問(wèn)題。我把籌建期的招待費(fèi)全部按發(fā)生部門記到管理費(fèi)或者銷售費(fèi)用的二級(jí)科目下了，就等于按正常經(jīng)營(yíng)期記的，現(xiàn)在能不能直接在匯算清繳的時(shí)候填寫到資產(chǎn)折舊攤銷明細(xì)表的開(kāi)辦費(fèi)那欄去，正常按照籌建期費(fèi)用在將來(lái)有收入以后去扣除呢
易 老師 
2023 05/27 19:15
同學(xué)您好， 現(xiàn)在還是籌建期的話調(diào)賬就可以重新根據(jù)調(diào)后的報(bào)表申報(bào)
易 老師
2023 05/27 19:16
直接在匯算清繳的時(shí)候填寫到資產(chǎn)折舊攤銷明細(xì)表的開(kāi)辦費(fèi)那欄去，正常按照籌建期費(fèi)用在將來(lái)有收入以后去扣除也是符合稅法要求的
84785021
2023 05/27 19:17
我當(dāng)時(shí)把差旅費(fèi)辦公費(fèi)還有人工成本那些全部按照正常經(jīng)營(yíng)入賬的，那現(xiàn)在是需要全部做到長(zhǎng)期待攤費(fèi)用—開(kāi)辦費(fèi)里面去嗎
易 老師
2023 05/27 19:19
同學(xué)您好，能調(diào)的話盡量調(diào)一下這樣更規(guī)范一些
84785021
2023 05/27 19:21
但是我現(xiàn)在有個(gè)棘手的問(wèn)題，就是之前的年審報(bào)告已經(jīng)出了， 就按照之前的余額出的
易 老師
2023 05/27 19:22
同學(xué)您好，這種情況就可以按稅法填申報(bào)表，不調(diào)賬， 只需調(diào)納稅申報(bào)表
易 老師
2023 05/27 19:24
如是上一年度的話，就更正申報(bào)上年的納稅申報(bào)表，再申報(bào)今年的，這樣歷史臺(tái)賬就正確了
84785021
2023 05/27 19:27
您的意思是我比如去年建的賬，我去年該計(jì)開(kāi)辦費(fèi)沒(méi)記，按照正常經(jīng)營(yíng)期入該入的費(fèi)用了，我現(xiàn)在不用調(diào)賬，直接在匯算清繳的表里開(kāi)辦費(fèi)那里填上也可以對(duì)嗎，
易 老師
2023 05/27 19:33
同學(xué)您好，學(xué)員您好，是的，對(duì)的
易 老師
2023 05/27 19:34
交對(duì)稅也就可以了，納稅調(diào)整再終就是把應(yīng)納稅所得額調(diào)正確
84785021
2023 05/27 19:37
因?yàn)槿绻凑战?jīng)營(yíng)期算的話，我們那個(gè)招待費(fèi)一分錢也抵扣不了，我們招待費(fèi)本身又多，光去年就45萬(wàn)左右。然后又沒(méi)收入，只有按籌建期還能抵扣一部分。那我是不是得把其他差旅費(fèi)辦公費(fèi)那些也得按開(kāi)辦費(fèi)填寫，不能差旅和辦公按正常經(jīng)營(yíng)核算，招待費(fèi)按籌建期核算
易 老師
2023 05/27 19:45
同學(xué)您好，學(xué)員您好，是的，對(duì)的這樣邏輯上更規(guī)范，否則也容易出現(xiàn)稅企爭(zhēng)議
84785021
2023 05/27 19:47
那人員工資這些也算開(kāi)辦費(fèi)還是啥呢
易 老師
2023 05/27 19:50
同學(xué)您好，損益的話也是開(kāi)辦費(fèi)，生產(chǎn)工人這些是存貨成本不用
84785021
2023 05/27 19:53
哦哦，那也就是說(shuō)工資，社保，福利費(fèi)，工會(huì)經(jīng)費(fèi)這些我都不用調(diào)，只把差旅，辦公，咨詢，招待這些放進(jìn)開(kāi)辦費(fèi)就行了是嗎
易 老師
2023 05/27 19:56
同學(xué)您好，能入存貨成本的不用，入期間費(fèi)用要轉(zhuǎn)開(kāi)辦費(fèi) 是這樣的
84785021
2023 05/27 20:02
我們都是職能部門和銷售人員還有研發(fā)人員，我當(dāng)時(shí)全部入的費(fèi)用，這些入不到存貨成本里去，那就是這些也都全部得放到開(kāi)辦費(fèi)里去
易 老師
2023 05/27 20:08
同學(xué)您好，可以這些全部得放到開(kāi)辦費(fèi)里
84785021
2023 05/27 20:10
但是因?yàn)槿ツ晁募径鹊纳陥?bào)表已經(jīng)做了，當(dāng)時(shí)銷售費(fèi)用和管理費(fèi)用數(shù)字都很大，整個(gè)虧損額將近500萬(wàn)，我現(xiàn)在匯算清繳這樣放到開(kāi)辦費(fèi)里去，一調(diào)整完，整體利潤(rùn)跟去年四季度的差異就很大了，我擔(dān)心稅務(wù)局會(huì)找麻煩
易 老師
2023 05/27 20:12
同學(xué)您好，哪這么大的虧損，如近幾年都不會(huì)盈利調(diào)減的意義不是很大，也可少調(diào)一些，可能也用不到，以后就作廢了不能補(bǔ)虧了
閱讀 285
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
600
意見(jiàn)反饋
