某企業(yè)12月31日銀行存款日記賬賬面余額為199500元,開戶行送來的對賬單所列本企業(yè)存款余額249450元,經(jīng)逐筆核對,發(fā)現(xiàn)未達賬項如下: (1)12月28日,企業(yè)為支付職工的差旅費開出現(xiàn)金支票一張,計600元,持票人尚未到銀行取款。 (2)12月29日,企業(yè)因采購辦公用品,開出轉(zhuǎn)賬支票一張,計9750元,銀行尚未入賬。 (3)12月29日,企業(yè)收到購買單位轉(zhuǎn)賬支票一張,計16500元已開具送款單送存銀行,但銀行尚未入賬。 (4)12月30日,企業(yè)經(jīng)濟糾紛案敗訴,銀行代扣違約罰金6000元,企業(yè)尚未接到通知而未入賬。 (5)12月31日,銀行計算企業(yè)存款利息12600元,已記入企業(yè)存款戶,企業(yè)尚未接到通知而未入賬。 (6)12月31日,銀行受企業(yè)委托代收銷貨款49500元,已收妥記入企業(yè)存款戶中,企業(yè)尚未接到通知而未入賬。 請判別上述未達賬項屬于哪一種類型,并分別計算企業(yè)和銀行調(diào)整后的余額。
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速問速答同學(xué)你好,1,企付銀未付? 2,企業(yè)付銀行未付? 3.企業(yè)收銀行未收 4,銀行付企業(yè)未付 5.銀行收企業(yè)未收 6.銀行收企業(yè)未收
日記賬余額 199500
加上:銀行收企業(yè)未收 12600+49500
減去:銀行付企業(yè)未付6000
余額=255600
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銀行對賬單余額249450
加上:企業(yè)收銀行未收 16500
減去:企業(yè)付銀行未付600+9750
余額255600
2023 05/27 08:56
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