免費(fèi)問答

老師，所得稅匯算清繳A107012 研發(fā)費(fèi)用加計(jì)抵扣優(yōu)惠明細(xì)表第43行 本年形成資產(chǎn)的攤銷額 我按研發(fā)形成無(wú)形資產(chǎn)A(100萬(wàn))的全額填列，A無(wú)形資產(chǎn)累計(jì)月攤銷額（1萬(wàn)）用于B設(shè)備的研發(fā)，計(jì)入B設(shè)備研發(fā)支出-資本化支出-B設(shè)備-無(wú)形資產(chǎn)攤銷 ，B產(chǎn)品還未研發(fā)完成，2022年不加計(jì)抵扣，匯算清繳有點(diǎn)搞不清，我將A100萬(wàn)填列本年形成無(wú)形資產(chǎn)攤銷額中，A累計(jì)攤銷1萬(wàn)填入本來(lái)了資本化金額，明年形成資產(chǎn)攤銷，加計(jì)抵扣重復(fù)，想知道怎么處理每月的1萬(wàn)攤銷額，A100萬(wàn)具體填列在哪