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下圖是發(fā)放2022年終獎，出納發(fā)放時直接扣除個稅部分，怎么做分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好
借 應付職工薪酬
貸 應交稅費-個人所得稅
貸 銀行存款
2023 05/19 11:27
84785000 
2023 05/19 11:34
借方應付職工薪酬的二級科目是年終獎嘛？多人合在一起計算出來一筆個稅就可以吧
bamboo老師 
2023 05/19 11:42
借方應付職工薪酬的二級科目是年終獎
多人合在一起計算出來一筆個稅就可以 對的
84785000
2023 05/19 11:58
年終獎用計提嘛
bamboo老師
2023 05/19 12:19
年終獎是需要計提的哈
84785000
2023 05/19 12:31
那現(xiàn)在在發(fā)放的這筆分錄里做一筆計提分錄嘛嘛？就是計提和發(fā)放做在一個憑證理可以吧
84785000
2023 05/19 12:55
這樣做計提和發(fā)放的分錄沒問題吧？
bamboo老師
2023 05/19 13:04
請問單位用什么會計準則
84785000
2023 05/19 14:46
企業(yè)會計準則。
bamboo老師
2023 05/19 14:48
那這樣寫分錄可以的
把以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到利潤分配-未分配利潤就好了
84785000
2023 05/19 14:50
金碟軟件能自動結(jié)轉(zhuǎn)吧
bamboo老師
2023 05/19 15:22
以前年度損益調(diào)整要手工結(jié)轉(zhuǎn)的
84785000
2023 05/19 20:13
計提和發(fā)放年終獎的當月月末結(jié)轉(zhuǎn)嘛？
bamboo老師
2023 05/19 20:15
計提是決定發(fā)放年終獎的時候計提
發(fā)放是實際發(fā)放的時候做分錄
84785000
2023 05/19 20:37
老師我問的是結(jié)轉(zhuǎn)是當月末還是年末？
bamboo老師
2023 05/19 20:39
結(jié)轉(zhuǎn)是當月月末哈
84785000
2023 05/19 20:46
借：利潤分配——未分配利潤
貸：以前年度損益調(diào)整
是這樣做結(jié)轉(zhuǎn)分錄嘛，那摘要怎么寫？
bamboo老師
2023 05/19 20:46
是的 這樣寫分錄正確的
摘要可以寫結(jié)轉(zhuǎn)以前年度損益
84785000
2023 05/19 20:52
今年做的匯算清繳計提分錄怎么做？下面這樣做對嘛
借：以前年度損益調(diào)整
貸：應交稅費——應交所得稅
bamboo老師
2023 05/19 20:53
是的 這樣寫分錄正確的
84785000
2023 05/19 20:56
年終獎補計提的金額和所得稅補計提的金額，月末結(jié)轉(zhuǎn)的時候金額可以合在一起做一筆分錄吧
bamboo老師
2023 05/19 20:57
年終獎補計提的金額和所得稅補計提的金額，月末結(jié)轉(zhuǎn)的時候金額可以合在一起做一筆分錄
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