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發(fā)票12月開具，3月認證并付款，分錄怎么做？
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你好，是人家開給你的發(fā)票，是嗎？是什么業(yè)務的發(fā)票？購買貨物嗎？
2023 05/18 16:49
84785028 
2023 05/18 16:51
對的，就是通過融資租賃買的原材料
宋生老師 
2023 05/18 16:53
你好，你可以借原材料，應交稅費，應交增值稅，待認證進項稅。貸應付賬款。
然后借應交稅費，應交增值稅進項稅額貸。應交稅費，應交增值稅，待認證進項稅
借，應付賬款貸，銀行存款。
84785028
2023 05/18 16:55
發(fā)票我3月認證了抵扣了，3月入賬了，3月付款了，但是對方發(fā)票開具日期是12月份
84785028
2023 05/18 16:56
不是借：原材料 進項稅額 貸：銀存嗎
宋生老師
2023 05/18 16:58
你好你不是12月開票，3月財付款嗎？7
84785028
2023 05/18 17:00
是對方開給我們的發(fā)票，不知道當時入賬了沒有，意思我需要去查科目余額表對嗎
宋生老師
2023 05/18 17:03
你好，是的，你要去查明細賬。
84785028
2023 05/18 17:27
應付賬款貸方余額200萬左右，實際是100萬左右，這個應該怎么做調整？
宋生老師
2023 05/18 17:30
?你好，這個是因為什么原因差了100萬？
84785028
2023 05/18 17:33
前面的會計記錯賬。這樣子的，我現(xiàn)在假如他的應付賬款余額為200萬，我3月份認證了發(fā)票，并支付了款項，發(fā)票也在3月份入賬的，那么我的分錄應該怎么做呢？
宋生老師
2023 05/18 17:35
你好，現(xiàn)在的分錄要怎么做，要看他之前已經做過什么憑證了。
84785028
2023 05/18 17:35
直接 借：應付賬款 貸：銀行存款嗎？ 那么認證的進項稅應該怎么做呢？
宋生老師
2023 05/18 17:36
?借應交稅費，應交增值稅進項稅額貸。應交稅費，應交增值稅，待認證進項稅
84785028
2023 05/18 17:40
他做的管理費用哦，前面的我不知道，但是3月的他是這樣做的
宋生老師
2023 05/18 17:41
?你好，這樣吧，你把他之前的沖掉，然后按我上面說的那幾個分錄做就好了。
84785028
2023 05/18 17:49
沖掉的話我就不用去查找他什么時候開始做的第一筆錯誤的分錄對吧？但是他做了那么多的管理費用進去，這個本來就是一個庫存商品的
宋生老師
2023 05/18 17:50
你好，你把他之前做的所有關于這筆業(yè)務的分錄都沖掉，然后重新做。
84785028
2023 05/18 17:53
意思還是要去找，我是根據(jù)銀行流水的第一筆去查他之前第一張憑證是怎么做的
宋生老師
2023 05/18 17:55
?你好你根據(jù)那個明細賬去看一下。
84785028
2023 05/18 18:00
我看到了，他之前全部做的借：應付賬款 貸：銀行存款。 3月份認證發(fā)票才做了管理費用的價稅分離。那么我也按照應付賬款 銀行存款，去平掉那么應付款的余額 。然后認證的發(fā)票就做：借 庫存商品 應交增值稅進項稅 貸：待認證進項稅嗎
宋生老師
2023 05/18 18:02
?你好認證不需要借貸，庫存商品只需要借進項，貸待認證。
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