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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
劉老師，開(kāi)票日期是22年8月和9月
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你好，你之前的問(wèn)題是什么
2023 05/18 08:43
84784983 
2023 05/18 08:53
老師，這樣截圖能看清楚嗎
宋生老師 
2023 05/18 08:55
你好，支付的貨款一般你直接借原材料?；蛘邘?kù)存商品貸，其他應(yīng)付款就好了。
然后再借其他應(yīng)付款，貸，銀行存款或者現(xiàn)金。
84784983
2023 05/18 09:32
老師，票是去年的，現(xiàn)在做匯算清繳去年是盈利狀態(tài)，想要抵扣去年的所得稅，所以用了圖片中本年利潤(rùn)和應(yīng)付賬款，匯算清繳調(diào)整了資產(chǎn)負(fù)債表的應(yīng)付賬款和本年利潤(rùn)金額，調(diào)完后和賬套12月資產(chǎn)負(fù)債表應(yīng)付賬款本年利潤(rùn)數(shù)對(duì)不上了，這種情況需要怎么做？還是不用管？
宋生老師
2023 05/18 09:35
你好，其實(shí)你這個(gè)調(diào)整做到今年就可以了，不用管去年的。因?yàn)檫@個(gè)它不涉及到以前年度損益。
84784983
2023 05/18 09:38
就是把這次賬做到今年的賬里面，影響今年的利潤(rùn)，就不用調(diào)整那么多了對(duì)吧
宋生老師
2023 05/18 09:39
你好不是的，你說(shuō)的這一個(gè)購(gòu)買(mǎi)了材料沒(méi)有入賬，這筆業(yè)務(wù)本身就不影響利潤(rùn)。不管入今年還是去年都不影響。
只是你的這個(gè)材料，如果你用結(jié)轉(zhuǎn)成本，那么結(jié)轉(zhuǎn)成本的這個(gè)業(yè)務(wù)就會(huì)影響
84784983
2023 05/18 09:46
老師，票老板現(xiàn)在拿回來(lái)是想做成本來(lái)抵扣所得稅的，兩張發(fā)票一張材料款，一張運(yùn)輸費(fèi)，都是去年的業(yè)務(wù)，之前他付的款我不知道
宋生老師
2023 05/18 09:51
你好，去年這兩張票對(duì)應(yīng)的成本或者說(shuō)對(duì)應(yīng)的材料有沒(méi)有入過(guò)賬，有沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)到成本里面去？
84784983
2023 05/18 09:54
沒(méi)有入賬，也沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)成本
宋生老師
2023 05/18 09:56
你好你如果沒(méi)有結(jié)轉(zhuǎn)成本你現(xiàn)在又想結(jié)的話，就按你說(shuō)的那樣。調(diào)整以前年度損益。
先做借原材料貸，其他應(yīng)付款。然后再借以前年度損益，貸原材料。
84784983
2023 05/18 10:29
小規(guī)模公司，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)者，賬套科目沒(méi)有以前年度損益，只有本年利潤(rùn)科目，我直接做的借利潤(rùn)分配貸應(yīng)付賬款，借應(yīng)付賬款貸其他應(yīng)收款(法人支付)
84784983
2023 05/18 10:30
匯算清繳還需要調(diào)表嗎
宋生老師
2023 05/18 10:32
你好，匯算不用再調(diào)了。
84784983
2023 05/18 10:58
老師，未分配利潤(rùn)和其他應(yīng)收款金額都有變動(dòng)，這兩萬(wàn)多的成本匯算清繳在哪里可以反應(yīng)抵扣沒(méi)有？
宋生老師
2023 05/18 11:03
?你好，比如你這個(gè)已經(jīng)領(lǐng)用了，做了成本，你就在成本那個(gè)表上體現(xiàn)。主營(yíng)業(yè)務(wù)成本的數(shù)據(jù)。
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