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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師我在抖音上看到，社保個(gè)人部分，有的會(huì)計(jì)老師分享的其他應(yīng)付款，有的分享是應(yīng)付職工薪酬個(gè)人部分，到底應(yīng)該用哪個(gè)科目呢？
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計(jì)提在應(yīng)付職工薪酬工資，然后發(fā)工資的時(shí)候再扣除用其他應(yīng)付款
計(jì)提借管理費(fèi)用-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保/公積金（單位負(fù)擔(dān)的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個(gè)人負(fù)擔(dān)的）
貸銀行存款
2023 05/17 19:34
84784963 
2023 05/17 19:38
我知道了，個(gè)人部分用其他應(yīng)收/應(yīng)付的都是可以，不用應(yīng)付職工薪酬----個(gè)人部分是嗎，我聽一個(gè)實(shí)操老師說，社保設(shè)三級(jí)明細(xì)，填寫工商年報(bào)便于工商年報(bào)取數(shù)，這個(gè)三級(jí)是管理費(fèi)和應(yīng)付職工的三級(jí)對(duì)應(yīng)設(shè)置，還是可以設(shè)置一方就可以呢？謝謝老師
郭老師 
2023 05/17 19:42
設(shè)置一個(gè)就可以的
不用設(shè)置三級(jí)科目二級(jí)科目就可以
你看我上面寫的那個(gè)。
84784963
2023 05/17 19:44
我以前也是這樣寫的，那天在抖音上聽了一會(huì)計(jì)老師說，設(shè)了三級(jí)便于工商年報(bào)的取數(shù)
郭老師
2023 05/17 19:46
二級(jí)科目也可以的
科目余額表應(yīng)付職工薪酬社保還有其他應(yīng)收款或者其他應(yīng)收款個(gè)人負(fù)擔(dān)的社保本年累計(jì)的借方發(fā)生額合計(jì)就是了
84784963
2023 05/17 19:48
分不出來，工傷，醫(yī)療，養(yǎng)老的累計(jì)數(shù)提不出來啊
郭老師
2023 05/17 19:49
比例有嗎
沒有特殊的情況，你可以自己算一下的。
郭老師
2023 05/17 19:49
每個(gè)月的社保申報(bào)表打印嗎？你可以用這個(gè)來。
84784963
2023 05/17 19:51
填工商年報(bào)還一個(gè)月一個(gè)月翻憑證累加啊
郭老師
2023 05/17 19:52
那你就增加
怎么合適怎么來
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