問(wèn)題已解決

老師，收到即征即退的稅款怎么做分錄呢？

84785034| 提問(wèn)時(shí)間：2023 05/17 10:20
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宋生老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)稅務(wù)師/中級(jí)會(huì)計(jì)師
? 1、繳納即征即退增值稅時(shí)，借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（已交增值稅），.貸銀行存款.. 2、收到增值稅的退稅時(shí)，借：銀行存款，貸：營(yíng)業(yè)外收入-政府補(bǔ)助； 3、結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)，借：營(yíng)業(yè)外收入-政府補(bǔ)助，貸：本年利潤(rùn)。
2023 05/17 10:21
84785034
2023 05/17 10:48
老師，因?yàn)閷?shí)際退稅比申請(qǐng)退稅要少，就把一般項(xiàng)目的進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出交增值稅了，現(xiàn)在進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出有余額，是不是要先沖掉余額再放到營(yíng)業(yè)外收入？
宋生老師
2023 05/17 10:51
?你好，這個(gè)不用沖的了
84785034
2023 05/17 10:54
那進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出就有余額了
宋生老師
2023 05/17 10:57
?你好，是的，這個(gè)可以有余額的。
84785034
2023 05/17 11:08
可以一直放著嗎？
宋生老師
2023 05/17 11:10
?你好是的可以一直放著
84785034
2023 05/17 11:14
老師，能不能幫忙做下結(jié)轉(zhuǎn)的分錄
宋生老師
2023 05/17 11:23
?你好，這個(gè)老師沒辦法做。因?yàn)榉咒浂际歉鶕?jù)具體業(yè)務(wù)來(lái)的。只有數(shù)據(jù)沒有業(yè)務(wù)做不了。. 另外，新的問(wèn)題請(qǐng)重新提問(wèn)。
84785034
2023 05/17 12:09
好的，謝謝老師
宋生老師
2023 05/17 12:19
您好，不用客氣的了
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