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如果設計以前年度費用調增 那做賬以前年度損益調整的 數(shù)據(jù) 是算完稅額 該補稅的金額？
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?你好，是以前年度審議金額乘以稅率，然后就是該補的或者該退的。
2023 05/15 08:42
84785031 
2023 05/15 08:43
現(xiàn)在是我直接把正確的應交稅額算出來 和去年的的差額 這差額用以前年度損益調整 然后影響未分配利潤
宋生老師 
2023 05/15 08:44
你好，這個是匯算清繳的時候，如果你最終要補稅或者要退稅，就進入到以前年度損益調整。
84785031
2023 05/15 08:46
嗯 現(xiàn)在是21年匯算清繳數(shù)據(jù)填寫有誤 我現(xiàn)在就按正確的算一下 稅額 和當時已經(jīng)申報的稅額 做一個比較 退活補的金額 體現(xiàn)到以前年度損益調整 就可以 是吧
宋生老師
2023 05/15 08:46
你好，是的，可以這樣子做。
84785031
2023 05/15 08:49
如果不是匯算清繳的時候 發(fā)現(xiàn)了以前的一處費用 錯了。那是按稅前數(shù)據(jù) 直接做到以前年度損益調整？
宋生老師
2023 05/15 08:52
你好，你發(fā)現(xiàn)以前年度費用錯了，是先記錄到以前年度損益調整。然后再去調年報
84785031
2023 05/15 09:00
此時這個數(shù)就不做到未分配利潤 這個是未稅的數(shù)據(jù)
84785031
2023 05/15 09:02
您說的年報 就是匯算清繳時候填的那次數(shù)據(jù)
宋生老師
2023 05/15 09:07
你好不是啊，你做了以前年度損益調整，然后你就會要結轉吶，最終也還是結轉到未分配利潤里面去啊。
上面也說了，你記到以前年度損益調整，然后要去調整年報。
84785031
2023 05/15 09:10
所以以前年度損益調整的數(shù)據(jù) 就是稅后的數(shù)據(jù)。比如一筆費用10萬錯了 借 以前年度損益調整 10萬。而是 10萬乘以百分比之二十五 等于2.5萬。我是想確認這個
宋生老師
2023 05/15 09:16
你好，嚴格來說應該是分兩，一筆就是會計上7.5，然后一筆是稅務上2.5。
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