问题已解决
發(fā)現(xiàn)21年的匯算清繳數(shù)據(jù)不對 是不是更正完 只能用以前年度損益調(diào)整?
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您好,是的,就是你說的這樣的
2023 05/12 18:33
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2023 05/12 18:41
是哪個數(shù)據(jù)金額做到以前年度損益調(diào)整? 看最終更正的報表稅額?
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劉艷紅老師 
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2023 05/12 18:42
你是哪方面的數(shù)據(jù)不對了?
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2023 05/12 18:51
21年匯算清繳當時是按總分合并數(shù)據(jù)申報了 稅務說當時沒備案 要獨立核算 我看21年還退稅了 2000 當時交了5000 匯算完該交3000。退2000。那么我現(xiàn)在就看總公司的獨立的報表數(shù)據(jù) 第一步 按這個數(shù)據(jù)會有利潤總額 盈或虧 然后進行調(diào)整 最終有個新應納稅所得額 計算稅額 6000 那么這個6000 應該和21年那會預交的5000 比較 補1000 ? 那現(xiàn)在我應該補交3000? 按我這個數(shù)據(jù)的話 那賬上我如何做分錄?
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劉艷紅老師 
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2023 05/12 18:52
借:以前年度損益調(diào)整
貸:應交稅費
借:應交稅費
貸:銀行存款
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2023 05/12 18:57
這樣 影響我23年的利潤么? 現(xiàn)在老板 變更股權(quán) 23年第一季度是負利潤 這過程有調(diào)增數(shù)據(jù)么
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劉艷紅老師 
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2023 05/12 18:58
不會,影響的是以前的利潤
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2023 05/12 19:00
您給我分析下吧 稅務這邊肯定就是想找事 讓補稅 他意思21年的更正 21年的數(shù)據(jù) 費用合并其實當時多申報啦。那現(xiàn)在我該怎么做呢?
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劉艷紅老師 
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2023 05/12 19:01
你直接變更申報,補稅就沒問題了
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2023 05/12 19:02
變更相當于只是補21年那會的? 23年的不影響? 那個利潤分配不是累積的么?
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2023 05/12 19:03
你計的是以前年度損益,不是計入當期費用,所以是不影響的
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2023 05/12 19:06
這種情況只能更正記以前年度損益昂? 還有其他處理方式么? 現(xiàn)在還的滿足老板需求 轉(zhuǎn)讓股權(quán) 不想多交稅 正好第一季度也是負利潤
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2023 05/12 19:07
是的,只能調(diào)以前年度損益,不用其他處理了
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2023 05/12 19:08
那個分錄 以前年度損益調(diào)整 不是還的轉(zhuǎn)到利潤分配 未分配利潤。這個影響的是21年的?
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2023 05/12 19:09
對的。就是你說的這樣的
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2023 05/12 19:11
那就是更正21的匯算清繳數(shù)據(jù) 處理稅款 23年現(xiàn)在的損益情況不受影響 ! 是這樣昂。那個每年的資產(chǎn)負債表的未分配利潤都是獨立的 不是累積的? 有點搞不清啦
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2023 05/12 19:13
是累計的,但你影響的不是今年的利潤,你可以先做下試下
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