00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，公司去年5月向銀行貸款，6月開始支付貸款利息，利息發(fā)票現(xiàn)在才開，請(qǐng)問怎么處理
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，之前有做利息計(jì)提分錄嗎？?
2023 05/09 10:02
84784972 
2023 05/09 10:49
老師好，沒有計(jì)提分錄，直接做：借：財(cái)務(wù)費(fèi)用 貸：銀行存款
鄒老師 
2023 05/09 10:50
你好，利息發(fā)票現(xiàn)在才開，就需要把之前的分錄紅沖。
然后做計(jì)提利息，支付利息的分錄?
84784972
2023 05/09 10:56
老師好，即是借：-財(cái)務(wù)費(fèi)用 貸：-銀行存款，借：財(cái)務(wù)費(fèi)用 貸：應(yīng)付利息，借：應(yīng)付利息 貸：銀行存款，這樣嗎
鄒老師
2023 05/09 10:57
你好，跨年的損益事項(xiàng)，需要通過 以前年度損益調(diào)整? 科目核算?
84784972
2023 05/09 12:26
老師好，請(qǐng)問分錄怎么寫
鄒老師
2023 05/09 12:48
你好
需要把之前的分錄紅沖，借：銀行存款，貸：?以前年度損益調(diào)整? —財(cái)務(wù)費(fèi)用
然后做計(jì)提利息，支付利息的分錄?
借：以前年度損益調(diào)整? —財(cái)務(wù)費(fèi)用，貸；應(yīng)付利息
借：應(yīng)付利息，貸：銀行存款?
84784972
2023 05/09 15:02
老師好，做這筆分錄的話，即是把22年6-12月的分錄一筆沖紅，發(fā)票是不是只開一張就可以了
鄒老師
2023 05/09 15:02
你好，是的，是這樣的
84784972
2023 05/09 15:05
老師好，貸款是今年5月到期，今年支付利息的分錄照常計(jì)提支付就可以了對(duì)吧，借：財(cái)務(wù)費(fèi)用 貸：應(yīng)付利息，借：應(yīng)付利息 貸：銀行存款，發(fā)票是分開開，還是合并一張開
鄒老師
2023 05/09 15:05
你好
需要把之前的分錄紅沖，借：銀行存款，貸：?以前年度損益調(diào)整? —財(cái)務(wù)費(fèi)用
然后做計(jì)提利息，支付利息的分錄?
借：以前年度損益調(diào)整? —財(cái)務(wù)費(fèi)用，貸；應(yīng)付利息
借：應(yīng)付利息，貸：銀行存款?
（是針對(duì)這個(gè)回復(fù)有什么疑問嗎）
84784972
2023 05/09 15:06
老師好，不是針對(duì)紅沖那筆，是今年的，貸款是今年5月到期，今年支付利息的分錄照常計(jì)提支付，借：財(cái)務(wù)費(fèi)用 貸：應(yīng)付利息，借：應(yīng)付利息 貸：銀行存款，發(fā)票是分開開，還是合并一張開
鄒老師
2023 05/09 15:07
你好，今年支付利息的分錄照常計(jì)提支付，是計(jì)提當(dāng)年的，還是以前年度的？?
84784972
2023 05/09 15:10
老師好，是計(jì)提23年的，貸款23年5月到期，今年1-5月支付的利息照常計(jì)提支付，利息發(fā)票是開一張，還是開5張，附合賬務(wù)處理
鄒老師
2023 05/09 15:11
你好，正常計(jì)提當(dāng)年的利息
借：財(cái)務(wù)費(fèi)用，貸；應(yīng)付利息
借：應(yīng)付利息，貸：銀行存款?
利息發(fā)票是開一張
84784972
2023 05/09 15:15
老師好，那么發(fā)票的原件附在今年的第一筆利息支付，還是最后一筆
鄒老師
2023 05/09 15:17
你好，發(fā)票的原件可以附在第一筆利息計(jì)提的分錄后面
84784972
2023 05/09 15:24
老師好，那么后面的4筆用復(fù)印件？
鄒老師
2023 05/09 15:26
你好，是的，是這樣的
84784972
2023 05/09 15:38
明白，謝謝老師耐心的指導(dǎo)
鄒老師
2023 05/09 15:39
祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望你對(duì)我的回復(fù)及時(shí)予以評(píng)價(jià)，謝謝。
閱讀 380
描述你的問題，直接向老師提問
184
意見反饋
