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老師，請問一下我的待認證進項稅額有3萬多，當期我只勾選1萬多可以的吧，這個進項稅額抵扣期限有沒有限制，
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，可以部分認證發(fā)票的，進項稅額抵扣沒有期限的限制了
2023 05/08 20:38
84785007 
2023 05/08 20:42
鄒老師你好，月底進項稅額和銷項稅額怎么結轉啊
，分錄怎么出，
鄒老師 
2023 05/08 20:43
你好，是銷項稅額大于進項稅額嗎？?
84785007
2023 05/08 20:46
進項轉哪里。銷項轉哪里，用哪個科目結轉。我的未抵扣進項稅額我做的是待認證進項稅額，可以直接轉進進項稅額里嘛
鄒老師
2023 05/08 20:48
你好
如果是銷項稅額大于進項稅額：
借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額），
貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額），
應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）
借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅），
貸：應交稅費—未交增值稅
待認證進項稅額，需要認證了，才可以計入??進項稅額? ?核算?
84785007
2023 05/08 20:52
嗯嗯，如果我的進項大于銷項，那就是留抵稅額了是吧，下個月再開票，再把待認證轉進進項稅，就等于銷-進-留抵是嘛
鄒老師
2023 05/08 20:54
你好，進項大于銷項，結轉分錄是
借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）
應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）
貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）
這樣是有稅款留抵
84785007
2023 05/08 21:00
老師，幫我看看這個是什么問題，哪里沒填
鄒老師
2023 05/08 21:01
你好，沒有看到你提供的圖片啊?
84785007
2023 05/08 21:03
這個，進項大于銷項，
鄒老師
2023 05/08 21:07
你好，你需要檢查你附表的收入和主表的收入是否一致。
84785007
2023 05/08 21:15
好的，老師。明天到公司再看看。不懂再來問你
鄒老師
2023 05/08 21:15
祝你學習愉快，工作順利！?
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