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公司在工廠購買貨物，物流途中被損壞，現(xiàn)收到保險公司物流賠償款1200元。 被損壞商品返廠維修，維修費900元，返廠運費300元。請問分錄怎么做，工廠和物流公司都是往來單位
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您好，借營業(yè)外支出，1200貸銀行存款，借銀行存款1200，借營業(yè)外支出-1200
2023 05/08 06:35
84784960 
2023 05/08 06:38
3月返廠維修時，物流公司和工廠都是往來單位，平時每月對賬都掛往來款。返廠運費300元3月對賬已付給物流公司。現(xiàn)4月收到保險賠償款，是不是該沖往來了，如果沖往來該怎么做分錄
小林老師 
2023 05/08 07:04
是的，原來支付的分錄是？
小林老師
2023 05/08 07:04
您最好通過損益科目過度下
84784960
2023 05/08 07:10
我們物流費是其他同事對賬，然后每月計提，次月付款，原來物流費的分錄是，借 銷售費用～運費， 貸 其他應付款～物流公司 。 支付時 借 其他應付款～物流公司， 貸 銀行存款。 是應該通過損益科目過賬，就是不知道分錄該咋做
小林老師
2023 05/08 07:11
您好，這是正常業(yè)務的處理，對于此次非正常，就借營業(yè)外支出，貸銀行存款（維修費900元，返廠運費300元）
84784960
2023 05/08 07:18
比如這物流費300我們已付給物流公司了，當時做的就是正常業(yè)務分錄，那物流保險賠償300元下來了，我是不是應該沖掉這正常業(yè)務的300塊， 借 銀行存款300? 貸 營業(yè)外支出 300，借 營業(yè)外支出300? 貸 銷售費用～運費300
小林老師
2023 05/08 07:20
您好，是可以的，沒問題
84784960
2023 05/08 07:24
我們工廠對賬是另一個同事，
不知道這筆900的維修費付了沒有，如果沒有付，是不是可以直接就用你發(fā)的第一筆分錄，如果付了，就用剛才上面的分錄，對嗎
小林老師
2023 05/08 07:31
您好?？梢缘?，沒問題
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