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實(shí)務(wù)
問題已解決
你好，發(fā)現(xiàn)去年的賬記錯(cuò)了，收款12萬記成了2萬 現(xiàn)在怎么調(diào)整啊
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您好
請(qǐng)問去年收款的時(shí)候分錄怎么寫的
2023 05/05 22:19
84785010 
2023 05/05 22:52
去年是
借銀行貸款2萬，貸應(yīng)付賬款2萬
bamboo老師 
2023 05/05 22:53
收款是貸方應(yīng)付賬款？
借：銀行存款 10
貸：應(yīng)付賬款 10
今年這樣寫分錄就好了
84785010
2023 05/05 23:24
好的老師，還有一個(gè)，也是跨年了
購(gòu)入商品，貨款是4680，
記錯(cuò)了，被記成了 ：
借庫存商品44141.59 /應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅額538.41
貸44680
這個(gè)現(xiàn)在怎么處理
bamboo老師
2023 05/06 07:19
請(qǐng)問貸方是什么科目
發(fā)票不含稅金額跟稅額分別是多少
84785010
2023 05/06 11:37
錯(cuò)誤的原始憑證是：
借庫存商品44141.59 /應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅額538.41
貸銀行存款44680 ，
其實(shí)正確的應(yīng)該是4680。
借庫存商品4141.59 /應(yīng)交稅費(fèi)/應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅額538.41
貸銀行存款4680
相差了40000元，庫存商品和 銀行存款金額都不對(duì)
bamboo老師
2023 05/06 11:58
借 庫存商品-40000
貸 銀行存款-40000
你們每個(gè)月都不核對(duì)銀行存款余額么？
84785010
2023 05/06 12:24
這樣記錄的話，現(xiàn)在庫存商品會(huì)少了40000啊，
但是去年的庫存商品余額是0，也不知道怎么弄的。這個(gè)應(yīng)該再全部查一邊庫存商品是嗎？
之前不知道，給代理會(huì)計(jì)記賬的，現(xiàn)在不讓他們記了
感覺亂的很
bamboo老師
2023 05/06 12:37
是不是庫存商品已經(jīng)對(duì)外出售了？
84785010
2023 05/06 12:47
不是，是這個(gè)4萬是憑空多出來的，
因?yàn)橛涘e(cuò)了才多出來的4萬。
其他的業(yè)務(wù)是很干凈，買進(jìn)多少 賣出多少。
按道理應(yīng)該是余額有4萬。
但是他把庫存余額做成了0. 所以庫存商品所有明細(xì)賬也要盤查一遍，是這樣嗎 老師
bamboo老師
2023 05/06 13:20
我的意思是 前面的庫存商品已經(jīng)出售 所以對(duì)應(yīng)多的這4萬已經(jīng)結(jié)轉(zhuǎn)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了 所以庫存商品沒有余額了
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