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問題已解決
老師，請問一下，匯算清繳的業(yè)務(wù)招待費是哪張表？今年沒有看到有調(diào)整業(yè)務(wù)招待費的表呢？
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納稅調(diào)整明細(xì)表105000，這個表格里面扣除項目第三行
2023 04/28 08:14
84785038 
2023 04/28 08:16
看到了，謝謝，老師，我把福利費，廣告費業(yè)務(wù)招待費，這些都調(diào)整了，還有什么需要注意的嗎？
郭老師 
2023 04/28 08:17
其他的成本費用都有發(fā)票的嗎？
84785038
2023 04/28 08:18
有，金額很小，，但是我們都沒有調(diào)過，平時不一定是稅務(wù)局的罰款，就是機(jī)動車的罰款，或者其他罰款需要納稅調(diào)增嗎
郭老師
2023 04/28 08:22
沒有發(fā)票的成本費用建議調(diào)整
稅務(wù)局的罰款，行政罰款需要納稅調(diào)整
84785038
2023 04/28 08:26
比如公司向員工借了款，利息支出需要調(diào)增不？還有捐贈支出需要調(diào)整不？
郭老師
2023 04/28 08:28
這個利息有發(fā)票嗎？有發(fā)票不超過銀行同期貸款利率的，可以抵扣，不需要調(diào)整，如果沒有的話需要調(diào)整。
郭老師
2023 04/28 08:28
公益性的捐贈而利潤的12%抵扣所得稅，超過的在以后三年內(nèi)抵扣。
84785038
2023 04/28 08:29
有發(fā)票，但是超過了貸款利率，
郭老師
2023 04/28 08:32
你好，那需要納稅調(diào)增的，超過的那一部分不允許抵扣。
84785038
2023 04/28 08:34
銀行同期貸款利率在哪里查，比如公司是2022年3月向員工借款的，為期一年，2023年3月向員工支付的利息，那么我應(yīng)該查2022年3月的銀行同期利率，還是2023年3月的利率呢？
郭老師
2023 04/28 08:37
這個可以問下銀行的。
郭老師
2023 04/28 08:37
應(yīng)該查2022年三月份的銀行同期貸款利率。
84785038
2023 04/28 08:54
政府補(bǔ)貼收入需要調(diào)整嗎？
郭老師
2023 04/28 08:55
?？顚Ｓ玫模恍枰欢?，你需要調(diào)整一下的，但是對應(yīng)的支出也不允許抵扣。
84785038
2023 04/28 08:58
那收支抵平了，就不用調(diào)了吧
郭老師
2023 04/28 08:58
那你也得填寫的
需要體現(xiàn)出來的一碼歸一碼。
84785038
2023 04/28 08:59
主要是收入是清晰的，支出都是混著的，沒有獨立核算哦，所以不明了，分不出來，就不知道對應(yīng)的支出有哪些金額呀
郭老師
2023 04/28 09:01
那你就別調(diào)整了，這沒法判斷是?？顚Ｓ谩?/div>
84785038
2023 04/28 09:03
老師，比如說哈，我們的房租是政府補(bǔ)貼的，這個是不是就是?？顚Ｓ昧?，我們先收到房租發(fā)票，然后拿發(fā)票去跟政府申請補(bǔ)貼收入，這個相當(dāng)于收入和支出我們都不用調(diào)整了是吧
郭老師
2023 04/28 09:05
對的，是的，屬于的屬于屬于屬于需要調(diào)整。
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