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老師 公司要注銷 賬上有固定資產(chǎn)需要處理么？是小規(guī)模企業(yè)
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號需要的，需要銷售出去的。
2023 04/27 17:24
84785026 
2023 04/27 17:25
請問老師是必須處理么？如果賬上還有固定資產(chǎn)是不能注銷的么？
郭老師 
2023 04/27 17:26
是的是的，你賬上有余額，注銷不了。
84785026
2023 04/27 17:26
請問銷售應(yīng)該怎么做呢？需要開發(fā)票么？
郭老師
2023 04/27 17:32
你處置出去，對方不要發(fā)票，可以不用開，但是你需要正常交稅。
84785026
2023 04/27 17:34
請問老師我應(yīng)該怎樣做分錄和報(bào)稅呢？固定資產(chǎn)的原值和累計(jì)折舊都是2000
郭老師
2023 04/27 17:36
你好，你處置出去的金額是多少？這個季度總的銷售額是多少？
84785026
2023 04/27 17:39
老師 公司不營業(yè)了 沒有收入 固定資產(chǎn)還沒有處置 如果處置應(yīng)該是銷售給法定代表人 金額是多少合適呢？應(yīng)該以原值處置么？
郭老師
2023 04/27 17:44
你好，看現(xiàn)在市場價(jià)格可以暫估一個的，只要不低于市場價(jià)格太低就行。季度30萬以內(nèi)，在第十欄里面填寫，不需要繳納增值稅附加稅，但是需要繳納一個印花稅，如果有利潤的需要交所得稅。
84785026
2023 04/27 17:49
老師 因?yàn)槭切∫?guī)模企業(yè) 按季度報(bào)增值稅 所以我應(yīng)該先計(jì)提 然后在注銷清算的環(huán)節(jié)里繳稅么？印花稅是繳哪個類目？
郭老師
2023 04/27 17:49
是的，是的，買賣合同印花稅。
84785026
2023 04/27 17:50
老師 請問銷售固定資產(chǎn)的分錄應(yīng)該怎么做呢？
郭老師
2023 04/27 17:53
借銀行
貸固定資產(chǎn)清理，
應(yīng)交稅費(fèi)、應(yīng)交增值稅，
借固定資產(chǎn)清理，
累計(jì)折舊貸固定資產(chǎn)
然后把固定資產(chǎn)清理余額結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收支。
84785026
2023 04/27 18:00
借固定資產(chǎn)清理，累計(jì)折舊貸固定資產(chǎn)
老師 這部分有點(diǎn)不理解 資產(chǎn)負(fù)債表上累計(jì)折舊和固定資產(chǎn)原值的數(shù)是相等的 那這里的固定資產(chǎn)清理應(yīng)該是多少呢
郭老師
2023 04/27 18:01
那就把固定資產(chǎn)刪除，借累計(jì)折舊，貸固定資產(chǎn)。
郭老師
2023 04/27 18:01
固定資產(chǎn)清理刪除。
84785026
2023 04/27 18:03
好的 然后固定資產(chǎn)清理全部結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入就行了 對么老師？
郭老師
2023 04/27 18:03
可以的，可以這么做的。
84785026
2023 04/27 18:06
明白了 感謝老師 老師 印花稅可以先繳么 還是清算的時(shí)候和增值稅一起繳納
郭老師
2023 04/27 18:07
啊，現(xiàn)在就可以繳納的。
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