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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，請問一下上季度有一個(gè)發(fā)票未開（小規(guī)模的），但是這個(gè)月已經(jīng)轉(zhuǎn)一般納稅人了，這種情況怎么開票呢？
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你好，你之前做了五片收入的嗎？
2023 04/17 14:02
郭老師 
2023 04/17 14:02
之前做了無票收入的嗎？
84784957 
2023 04/17 14:10
做的是預(yù)收，上季度忘了開票了
郭老師
2023 04/17 14:11
你好，那你得按照一般納稅人的來開。
84784957
2023 04/17 14:14
這個(gè)不是按之前小規(guī)模的來開嗎？這里好像說是按原來的哎！
郭老師
2023 04/17 14:15
這種已經(jīng)申報(bào)了無票收入的。
84784957
2023 04/17 14:19
老師，你的意思在這個(gè)月申報(bào)的時(shí)候，在這里填未開票收入的話，這個(gè)月就按照小規(guī)模的稅點(diǎn)開票？是這個(gè)意思嗎？
郭老師
2023 04/17 14:21
對的，是的，是這么做的。
84784957
2023 04/17 14:22
那做賬的時(shí)候，寫的是預(yù)收賬款沒錯(cuò)的吧？
郭老師
2023 04/17 14:22
不可以的，需要做無票收入。
郭老師
2023 04/17 14:23
借銀行房款，貸主營業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅。
84784957
2023 04/17 14:25
好的，那這邊月我這邊直接補(bǔ)開這個(gè)發(fā)票按1%稅點(diǎn)開就可以了是嗎？
郭老師
2023 04/17 14:27
可以的，可以這么做的，但是你得問下你稅務(wù)局那邊，因?yàn)橐话慵{稅人那邊沒有1%的稅率，你需要換算。
84784957
2023 04/17 14:30
好的呢！謝謝老師
郭老師
2023 04/17 14:33
不用客氣，工作愉快。
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