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實(shí)務(wù)
問題已解決
上海這邊后出的通知，去年2022年11、12月社保減少0.5%，我之前全額計(jì)提的，現(xiàn)在要反計(jì)提和調(diào)整去年損益，應(yīng)該怎么做分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，把去年計(jì)提的分錄中損益科目 改為? 以前年度損益調(diào)整? 就可以，最后來(lái)一下? ?借：利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)? ?貸：以前年度損益調(diào)整，同時(shí)2022年度匯繳要納部調(diào)增了
2023 04/16 11:51
84784984 
2023 04/16 12:05
那我多計(jì)提的其他應(yīng)付款-社保，不用反計(jì)提嗎？不反計(jì)提一直有個(gè)余額在那
84784984
2023 04/16 12:07
哦，對(duì)，我多計(jì)提是其他應(yīng)付，應(yīng)該是往來(lái)科目，不牽涉到損益是吧
廖君老師 
2023 04/16 12:11
您好，是的，多扣員工這個(gè)不要調(diào)了，再說政府免好像也是免企業(yè)的部分了
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