免費問答

老師，是填報匯算清繳。怎么調(diào)表呢

賬載金額 一般是看應(yīng)付職工薪酬-福利費用貸方 但可能有的時候會計做賬不規(guī)范 直接走了管理費用或銷售費用中福利費 都看下 其他的數(shù)據(jù)一般是填好第一行工資 應(yīng)該是會自動帶出算出的 .第3行“二、職工福利費支出”：填報納稅人本年度發(fā)生的職工福利費及其會計核算、納稅調(diào)整等金額，具體如下： 　　（1）第1列“賬載金額”：填報納稅人會計核算計入成本費用的職工福利費的金額。 　?。?）第2列“實際發(fā)生額”：分析填報納稅人“應(yīng)付職工薪酬”會計科目下的職工福利費實際發(fā)生額。 　?。?）第3列“稅收規(guī)定扣除率”：填報稅收規(guī)定的扣除比例。 　?。?）第5列“稅收金額”：填報按照稅收規(guī)定允許稅前扣除的金額，按第1行第5列“工資薪金支出稅收金額”×稅收規(guī)定扣除率與第1列、第2列三者孰小值填報。 　?。?）第6列“納稅調(diào)整金額”：填報第1-5列金額。