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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師您好，請(qǐng)教一下，小規(guī)模企業(yè)本月做的未開票收入，下個(gè)月開票了沖紅，在做一個(gè)正確的分錄，是不是多提稅了呀
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你好，這個(gè)過(guò)程，是沒有多做稅款的?
2023 04/13 09:45
84785032 
2023 04/13 09:55
次月做正確的分錄，不是也有收入嗎？結(jié)轉(zhuǎn)期末了，計(jì)提印花稅不就多交稅了呀
鄒老師 
2023 04/13 10:00
你好，開票了沖紅，把之前的稅額已經(jīng)沖銷了
然后再開具發(fā)票，再做一次稅額，正規(guī)過(guò)程就確認(rèn)了一次稅額啊
印花稅不需要計(jì)提，也不會(huì)多交的?
84785032
2023 04/13 10:08
去年開票是免稅的
鄒老師
2023 04/13 10:12
你好，去年開票是免稅的，那紅沖的時(shí)候，也是免稅啊?
84785032
2023 04/13 10:22
老師，那這個(gè)收入不是也期末結(jié)轉(zhuǎn)了
84785032
2023 04/13 10:24
老師，那我這個(gè)收入期末也結(jié)轉(zhuǎn)了呀
鄒老師
2023 04/13 10:27
你好，開票了沖紅，把之前的收入 已經(jīng)沖銷了
然后再開具發(fā)票，再做一次收入，整個(gè)過(guò)程收入就確認(rèn)了一次啊
84785032
2023 04/13 10:32
那更正憑證帶著稅額呢，這個(gè)分錄沒錯(cuò)是吧老師
鄒老師
2023 04/13 10:37
你好，跨年損益事項(xiàng)的調(diào)整，需要通過(guò)? ?以前年度損益調(diào)整 科目核算?
84785032
2023 04/13 10:57
借，以前年度損益調(diào)整，貸，應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交印花稅，這樣對(duì)嗎？
84785032
2023 04/13 11:04
老師，把上年度的印花稅沖掉
鄒老師
2023 04/13 11:04
你好，這個(gè)是對(duì)收入調(diào)整，而不是印花稅啊?
84785032
2023 04/13 11:06
麻煩老師指導(dǎo)一下，非常感謝
鄒老師
2023 04/13 11:12
你好，跨年損益事項(xiàng)的調(diào)整，需要通過(guò)? ?以前年度損益調(diào)整 科目核算?
把你做的調(diào)整分錄里面的損益科目，改成???以前年度損益調(diào)整 科目? 就可以了啊?
84785032
2023 04/13 11:22
把主營(yíng)業(yè)務(wù)收入改成以前年度損益調(diào)整科目是嗎？老師
鄒老師
2023 04/13 11:29
你好，是的，是這樣的
84785032
2023 04/13 11:56
老師，您說(shuō)的這個(gè)科目快賬軟件沒有，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不用，會(huì)計(jì)準(zhǔn)則有
鄒老師
2023 04/13 11:59
你好，快賬軟件沒有，是可以自己新增的
如果是小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，就通過(guò)? 利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)? 科目代替就是了?
84785032
2023 04/13 15:09
老師您好，借利潤(rùn)分配－未分配利潤(rùn)，金額填寫是負(fù)數(shù)嗎？
鄒老師
2023 04/13 15:14
你好，具體是對(duì)哪一筆分錄的調(diào)整，金額填寫是負(fù)數(shù)呢？?
84785032
2023 04/13 15:20
這一筆分錄呀。。老師
鄒老師
2023 04/13 15:23
你好，這里面有兩筆，是第一筆，還是第二筆呢？?
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