00:10:00
問題已解決
我們小規(guī)模建筑公司，第一季度開了103萬的含稅專票 稅3萬，我們分包款70萬（含稅）我第一季度應交多少增值稅？給下具體過程，謝謝老師
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
簡易計稅：
應預繳稅款=(全部價款和價外費用-支付的分包款)-(1+3%)x3%
2023 04/11 11:32
小佳老師 
2023 04/11 11:35
增值稅應納稅額=銷售額×征收率=100*3%=3
小佳老師
2023 04/11 11:40
同學，下面那條不小心發(fā)錯了，不能撤回。
申報稅款：（全部價款和價外費用-分包款）÷（1+3%）×3%-預繳稅款
84784994 
2023 04/11 13:09
年小規(guī)模稅率是百分之一，但是甲方要求開三個點，我就開的專票三個點，分包我也是抵扣三個點嗎？分包給我開的一個點的票我可以抵扣三個點呀？
小佳老師
2023 04/11 13:12
小規(guī)模不可以抵扣進項稅額
84784994
2023 04/11 13:22
專票也不可以抵扣嗎
小佳老師
2023 04/11 13:25
小規(guī)模不可能的哦
84784994
2023 04/11 13:48
不是抵扣，就是減去分包款那個類似于進項稅抵扣一樣
小佳老師
2023 04/11 13:50
分包款是可以減的，用差額換算成不含稅金額再計算稅費
閱讀 189
描述你的問題，直接向老師提問
205
意見反饋
