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我們公司在2018的專票中的進項已經(jīng)抵扣了，現(xiàn)在要把以前抵扣的進項轉(zhuǎn)出，要怎樣做？
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您好您是因為什么原因要轉(zhuǎn)出？
2023 04/07 09:48
84784953 
2023 04/07 09:49
稅務(wù)要求的
宋生老師 
2023 04/07 09:50
你好，稅務(wù)也是因為有原因要讓你轉(zhuǎn)出，關(guān)鍵是這個原因明白嗎？才能確定具體的分錄。
84784953
2023 04/07 09:51
因為我們以前抵扣的進項不合要求，現(xiàn)要求轉(zhuǎn)出
宋生老師
2023 04/07 09:52
您好，那您可以借，原材料貸，應(yīng)交稅費，應(yīng)交增值稅進項稅額轉(zhuǎn)出。
84784953
2023 04/07 09:56
以前做的是借：主營業(yè)務(wù)成本 應(yīng)交稅費（進項） 貸：應(yīng)付帳款；現(xiàn)在做 借：主營業(yè)務(wù)成本 貸：應(yīng)交稅費（進項轉(zhuǎn)出）對嗎？
宋生老師
2023 04/07 09:58
你好是的。就是這樣子做。
84784953
2023 04/07 09:59
那相應(yīng)附加稅我們怎么處理？
宋生老師
2023 04/07 10:00
附加稅這個不用單獨處理，你最終如果要交增值稅就要交附加稅
84784953
2023 04/07 10:06
這是2018年的票，就這樣直接在帳上做一筆就行了？還有別的操作嗎？
宋生老師
2023 04/07 10:08
這個要看你19年匯算清繳的時候有沒有給調(diào)整。
84784953
2023 04/07 10:10
所得稅那塊不管，我只是進項轉(zhuǎn)出呢？
宋生老師
2023 04/07 10:11
如果稅務(wù)局沒有其他的要求，其實您可以直接只做這個，借主營業(yè)務(wù)成本代進項轉(zhuǎn)出。
84784953
2023 04/07 10:21
請問下，我18年做的是：借：主營業(yè)務(wù)成本943396.2 應(yīng)交稅費（進項）56603.8 貸：應(yīng)付帳款：1000000；現(xiàn)在是：借：主營業(yè)務(wù)成本 56603.8 貸：應(yīng)交稅費（進項轉(zhuǎn)出）56603.8；是這樣嗎？這個數(shù)字算錯了嗎？好像還有什么扣除的費用？
宋生老師
2023 04/07 10:24
你好，是的，只轉(zhuǎn)進項的部分。這個沒有什么扣除的費用。
84784953
2023 04/07 11:08
你好，老師，像我們這種情況，應(yīng)在納稅申報表中填在哪里？
宋生老師
2023 04/07 11:11
你好，在附表二里面有鏡像轉(zhuǎn)出的欄次填進去就好了。
84784953
2023 04/07 11:15
是異常憑證轉(zhuǎn)出進項稅額 還是其他應(yīng)作進項稅額轉(zhuǎn)出的情形？
宋生老師
2023 04/07 11:17
您直接填入其他行應(yīng)做轉(zhuǎn)出就可以了。
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