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2月份的時候有8個人交社保醫(yī)療的，2月份的工資是在三月份發(fā)放，按照之前做的賬務(wù)處理就是2月份的工資直接就做成3月份了，但是3月份的時候因?yàn)楣驹颍袔讉€人被移到另外一家公司賬上交社保醫(yī)療了，所以3月份扣款只有一個人的社保醫(yī)保，但是2月份的工資是在3月份發(fā)放的，一開始的賬務(wù)處理就是2月份的工資直接算作3月份的，也就是在3月份計(jì)提發(fā)放了，現(xiàn)在這個錯誤怎么調(diào)整

你看看可以補(bǔ)交嗎 紅沖了錯誤的再做正確的

當(dāng)月工資下月發(fā)放，是不是申報(bào)個稅的時候，這個月申報(bào)上個月的工資，但是我一直都是當(dāng)月工資當(dāng)月申報(bào)，這個怎么辦

對的 是這樣的 直接申報(bào)就可以

我的意思是我當(dāng)月申報(bào)當(dāng)月的工資，到時候?qū)嶋H發(fā)放的時候，當(dāng)月發(fā)放的是上個月的工資，我們社保醫(yī)療都是當(dāng)月扣當(dāng)月的，我這個怎么調(diào)整呢

同學(xué)你好 1.計(jì)提工資 借：××費(fèi)用（管理/銷售等） 貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 2 計(jì)提社保（企業(yè)部分） 借：××費(fèi)用（管理/銷售等） ? 貸：應(yīng)付職工薪酬——社保 3 次月發(fā)放工資時 借：應(yīng)付職工薪酬——工資 貸：其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個人所得稅 庫存現(xiàn)金／銀行存款或現(xiàn)金 4 上交杜保 借：應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分) 其他應(yīng)收款——社保(個人部分) 貸：銀行存款或現(xiàn)金

老師，我的意思是個稅申報(bào)的時候，我當(dāng)月就是申報(bào)當(dāng)月的工資，然后我們公司發(fā)工資是當(dāng)月工資下個月申報(bào)，因?yàn)榻邮值臅r候就是當(dāng)月工資當(dāng)月發(fā)放，好比現(xiàn)在做賬3月份，3月份的時候公司賬上交社保醫(yī)療只有一個人了，那我是不是個稅申報(bào)也是一個人，但是現(xiàn)在有一個問題了，我2月份的工資是在3月份發(fā)放的，而且是銀行走賬的，2月份的工資是扣除了社保醫(yī)療的金額，社保醫(yī)療都是當(dāng)月扣當(dāng)月的，也就是說3月份發(fā)放的工資是2月份的，而且是扣除了2月份社保醫(yī)療的，現(xiàn)在這樣一來賬務(wù)處理不就亂了嘛

同學(xué)你好 每月申報(bào)一次繳納一次就可以呀

實(shí)際也是申報(bào)一次扣一次，當(dāng)月社保當(dāng)月扣的話就不需要計(jì)提了哇

同學(xué)你好 要計(jì)提的呀 先計(jì)提后繳納

好的，謝謝老師，因?yàn)閯倓偪淳W(wǎng)上說如果社保是當(dāng)月扣當(dāng)月的不需要計(jì)提，如果當(dāng)月扣下個月的需要計(jì)提，所以咨詢一下您的

這個當(dāng)月申報(bào)繳納的也得當(dāng)月計(jì)提的