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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，就想問下這種情況，怎么開票更好更合理，避免風(fēng)險(xiǎn)，準(zhǔn)不準(zhǔn)確都無所謂
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好！
麻煩稍等下，我看下圖
2023 03/31 15:51
何萍香老師 
2023 03/31 16:00
你好！
按規(guī)定對(duì)隨銷售行為發(fā)生的貨物贈(zèng)送應(yīng)視同銷售，按實(shí)際贈(zèng)送的貨物，根據(jù)增值稅專用發(fā)票的有關(guān)規(guī)定開具專用發(fā)票
84785002 
2023 03/31 16:04
贈(zèng)送的設(shè)備要開發(fā)票，金額呢，可以和服務(wù)開在一張票上嘛，結(jié)轉(zhuǎn)成本是進(jìn)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嘛？另外我們銷售的藥品怎么分?jǐn)傞_票呢？
何萍香老師
2023 03/31 16:11
請(qǐng)問一下你們主營(yíng)業(yè)務(wù)是什么？銷售藥品嗎？
84785002
2023 03/31 16:12
合同是簽的服務(wù)合同送設(shè)備，同時(shí)賣給客戶藥品和電子廢料，
84785002
2023 03/31 16:13
這是營(yíng)業(yè)執(zhí)照的經(jīng)營(yíng)范圍
何萍香老師
2023 03/31 16:17
合同是簽的服務(wù)合同送設(shè)備，這個(gè)合同里面有備注送設(shè)備嗎？賣給客戶藥品和電子廢料這個(gè)有簽合同嗎？實(shí)際收的貨款是簽服務(wù)費(fèi)合同那個(gè)金額嗎？
84785002
2023 03/31 16:19
有注明送設(shè)備。藥品和廢料沒有合同，實(shí)際收的款一般比服務(wù)合同的金額大，但一部分進(jìn)基本戶，一部分進(jìn)老板的卡，而且進(jìn)基本戶多少，不固定
何萍香老師
2023 03/31 16:21
正常來說是不能進(jìn)個(gè)人卡的，你現(xiàn)在進(jìn)個(gè)人的卡不是公司收入就不能開票啊
84785002
2023 03/31 16:41
對(duì)的，我現(xiàn)在只開進(jìn)基本戶的收入
何萍香老師
2023 03/31 16:51
那你就開技術(shù)服務(wù)費(fèi)，成本做銷售費(fèi)用
84785002
2023 03/31 16:54
可是，我們合同簽的金額和進(jìn)基本戶的金額不一致，如果計(jì)入銷售費(fèi)用，我們就沒有主營(yíng)業(yè)務(wù)成本了是不？還有我們有個(gè)專門的人負(fù)責(zé)技術(shù)服務(wù)，回復(fù)客戶問題，他的工資可以計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本嗎？
84785002
2023 03/31 16:55
還有就是，有時(shí)客戶付款會(huì)備注藥品款，和廢料款，這樣是不是和開票相沖突，容易被稽查呢？
84785002
2023 03/31 16:56
我現(xiàn)在做的是外賬
何萍香老師
2023 03/31 16:58
如果你們的成本就是技術(shù)人員工資可以計(jì)入主營(yíng)業(yè)務(wù)成本
客戶付款會(huì)備注藥品款，和廢料款，那這樣開不行，分開開票
84785002
2023 03/31 17:02
可是我們買廢料收不到發(fā)票，從個(gè)人手機(jī)買的，怎么開銷售票呢？不是我們還有銷售人員，
何萍香老師
2023 03/31 17:07
下次叫不用備注，小規(guī)模納稅人以及采用簡(jiǎn)易征收的一般納稅人來說，增值稅的計(jì)算是用銷售額*征收率，本來就與進(jìn)項(xiàng)發(fā)票沒有關(guān)系，所以缺少成本發(fā)票不會(huì)影響增值稅。
你這種情況，我也不知道了，非常抱歉！
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