00:10:00
問題已解決
老師，就想問下這種情況，怎么開票更好更合理，避免風險，準不準確都無所謂
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好！
麻煩稍等下，我看下圖
2023 03/31 15:51
何萍香老師 
2023 03/31 16:00
你好！
按規(guī)定對隨銷售行為發(fā)生的貨物贈送應視同銷售，按實際贈送的貨物，根據(jù)增值稅專用發(fā)票的有關規(guī)定開具專用發(fā)票
84785002 
2023 03/31 16:04
贈送的設備要開發(fā)票，金額呢，可以和服務開在一張票上嘛，結(jié)轉(zhuǎn)成本是進主營業(yè)務成本嘛？另外我們銷售的藥品怎么分攤開票呢？
何萍香老師
2023 03/31 16:11
請問一下你們主營業(yè)務是什么？銷售藥品嗎？
84785002
2023 03/31 16:12
合同是簽的服務合同送設備，同時賣給客戶藥品和電子廢料，
84785002
2023 03/31 16:13
這是營業(yè)執(zhí)照的經(jīng)營范圍
何萍香老師
2023 03/31 16:17
合同是簽的服務合同送設備，這個合同里面有備注送設備嗎？賣給客戶藥品和電子廢料這個有簽合同嗎？實際收的貨款是簽服務費合同那個金額嗎？
84785002
2023 03/31 16:19
有注明送設備。藥品和廢料沒有合同，實際收的款一般比服務合同的金額大，但一部分進基本戶，一部分進老板的卡，而且進基本戶多少，不固定
何萍香老師
2023 03/31 16:21
正常來說是不能進個人卡的，你現(xiàn)在進個人的卡不是公司收入就不能開票啊
84785002
2023 03/31 16:41
對的，我現(xiàn)在只開進基本戶的收入
何萍香老師
2023 03/31 16:51
那你就開技術(shù)服務費，成本做銷售費用
84785002
2023 03/31 16:54
可是，我們合同簽的金額和進基本戶的金額不一致，如果計入銷售費用，我們就沒有主營業(yè)務成本了是不？還有我們有個專門的人負責技術(shù)服務，回復客戶問題，他的工資可以計入主營業(yè)務成本嗎？
84785002
2023 03/31 16:55
還有就是，有時客戶付款會備注藥品款，和廢料款，這樣是不是和開票相沖突，容易被稽查呢？
84785002
2023 03/31 16:56
我現(xiàn)在做的是外賬
何萍香老師
2023 03/31 16:58
如果你們的成本就是技術(shù)人員工資可以計入主營業(yè)務成本
客戶付款會備注藥品款，和廢料款，那這樣開不行，分開開票
84785002
2023 03/31 17:02
可是我們買廢料收不到發(fā)票，從個人手機買的，怎么開銷售票呢？不是我們還有銷售人員，
何萍香老師
2023 03/31 17:07
下次叫不用備注，小規(guī)模納稅人以及采用簡易征收的一般納稅人來說，增值稅的計算是用銷售額*征收率，本來就與進項發(fā)票沒有關系，所以缺少成本發(fā)票不會影響增值稅。
你這種情況，我也不知道了，非常抱歉！
閱讀 214
描述你的問題，直接向老師提問
294
意見反饋
