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實(shí)務(wù)
問題已解決
請問實(shí)際業(yè)務(wù)中的延保服務(wù)在增值稅上是屬于加工修理修配勞務(wù)，稅率13，是吧
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你好
這個(gè)是保養(yǎng)的嗎
還是維修的
2023 03/30 07:47
84784997 
2023 03/30 07:49
是保修服務(wù)
郭老師 
2023 03/30 07:54
如果是保修的話，修理修配13%的。
84784997
2023 03/30 10:12
延保服務(wù)，公司收到錢，增值稅就發(fā)生納稅義務(wù)是吧？
郭老師
2023 03/30 10:14
你好，你直接當(dāng)時(shí)開了維修的發(fā)票嗎？如果沒有的話，你可以不用先開發(fā)票的，做到預(yù)收賬款里面。
郭老師
2023 03/30 10:15
當(dāng)消費(fèi)了之后，你再確認(rèn)收入，再交稅。
84784997
2023 03/30 10:17
如果我沒開票，即使我收了全款，也可以不交增值稅嗎
郭老師
2023 03/30 10:17
對的，是的，做預(yù)收賬款里面的。
84784997
2023 03/30 10:19
等實(shí)際過來修理時(shí)，在開票是吧
郭老師
2023 03/30 10:20
是的是的，是這個(gè)意思的。
84784997
2023 03/30 10:23
那么如果是培訓(xùn)也可以這么操作嗎？比如我報(bào)咱們會計(jì)學(xué)堂一次性交全款，培訓(xùn)2個(gè)月，也可以收到錢先不交增值稅，等培訓(xùn)服務(wù)完成在交增值稅嗎
郭老師
2023 03/30 10:24
好，培訓(xùn)你一次收取的也可以的可以的可以。
84784997
2023 03/30 10:26
我想再問一下，職工教育經(jīng)費(fèi)，個(gè)人需要交個(gè)稅嗎
郭老師
2023 03/30 10:30
好，這個(gè)不需要交個(gè)稅的。
84784997
2023 03/30 10:33
那職工福利費(fèi)不管是錢或物，如果分配到個(gè)人的就要交個(gè)稅了是吧？
郭老師
2023 03/30 10:34
好，能分出每個(gè)人是多少的需要交，分不出來的不用。
84784997
2023 03/30 10:51
之前請教的問題，一次性收取培訓(xùn)費(fèi)或保修服務(wù)，做預(yù)收賬款先不交增值稅，等完成時(shí)或?qū)嶋H發(fā)生時(shí)在交增值稅，那如果培訓(xùn)時(shí)間超過1年，也可以這樣操作嗎？
郭老師
2023 03/30 10:56
好，可以的，可以這么做的。
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