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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，今年小規(guī)模發(fā)票是開1%，1月份的前幾天不知道稅率，開了幾張免稅的發(fā)票，比如4000元，這個(gè)到時(shí)候申報(bào)是按4000元×1%填銷項(xiàng)么？
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你好，這個(gè)4000就是不含稅的銷售額，你需要交稅嗎？不交稅的話，這個(gè)不影響的
系統(tǒng)里面的免稅稅額默認(rèn)的是3%。
2023 03/25 09:13
84785017 
2023 03/25 09:21
有開普通發(fā)票，還有專票，大多都是1%的，只有幾張開的免稅的拿不回來了，合計(jì)超過30萬，一個(gè)季度
郭老師 
2023 03/25 09:23
你好，那就按照百分之一來交稅的
84785017
2023 03/25 09:28
開1%的我正常記賬還好，比如有4000元是開的免稅，按1%交稅，記賬直接記，
借：應(yīng)收賬款 4000
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入4000
應(yīng)交增值稅和銷項(xiàng)稅有個(gè)差額40，這個(gè)轉(zhuǎn)到哪里呢？
郭老師
2023 03/25 09:31
銀行做到營(yíng)業(yè)外支出里面的。
84785017
2023 03/25 09:35
這個(gè)可以稅前扣除么？
郭老師
2023 03/25 09:37
你好，這個(gè)抵扣不了所得稅的。
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