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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，你好我想問(wèn)問(wèn)，就是這個(gè)是出納登記的日記賬?，F(xiàn)在做外賬，這個(gè)分錄要怎么寫(xiě)，做幾筆分錄？
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你好，這個(gè)是銀行日記賬還是庫(kù)存現(xiàn)金的？之前掛了應(yīng)收賬款嗎？如果是的話，這個(gè)是銀行存款日記賬的，借銀行存款，貸應(yīng)收賬款。
2023 03/23 16:23
84784999 
2023 03/23 16:26
銀行的，不知道之前掛了沒(méi)，怎么查詢(xún)
郭老師 
2023 03/23 16:27
你好，你看應(yīng)收賬款或者應(yīng)收賬款明細(xì)賬就是了。
84784999
2023 03/23 16:27
如果之前沒(méi)掛的話呢
郭老師
2023 03/23 16:27
你好，做到預(yù)收賬款里面的。
84784999
2023 03/23 16:31
你的意思是沒(méi)銷(xiāo)售就掛預(yù)收賬款，如果之前是有銷(xiāo)售做了收入就是沖應(yīng)收。
郭老師
2023 03/23 16:32
對(duì)的，是的，是這么做的。
84784999
2023 03/23 16:35
還有一種是當(dāng)天銷(xiāo)售當(dāng)天收錢(qián)，那就是不要應(yīng)收過(guò)渡了。
84784999
2023 03/23 16:35
在哪里查應(yīng)收
郭老師
2023 03/23 16:35
你好，如果你想要查明細(xì)的話，就通過(guò)應(yīng)收賬款，如果不想要查明細(xì)的話，你可以直接做收入。
84784999
2023 03/23 16:37
我是剛接手的，就是不知道之前他們是怎么做的
郭老師
2023 03/23 16:38
你看下往來(lái)科目明細(xì)帳有嗎？
郭老師
2023 03/23 16:38
所有的明細(xì)二級(jí)科目，你看一下有沒(méi)有這幾個(gè)企業(yè)。
84784999
2023 03/23 16:47
只查到這幾筆，這個(gè)59的也沒(méi)查到之前有借方應(yīng)收賬款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的分錄
郭老師
2023 03/23 16:48
這些地方要不要發(fā)票，不要發(fā)票的話，你直接做無(wú)票收入。
84784999
2023 03/23 16:48
一月做的分錄也是借銀行存款 貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
84784999
2023 03/23 16:48
說(shuō)錯(cuò)了，是借銀行存款 貸應(yīng)收賬款
84784999
2023 03/23 16:48
沒(méi)有看到確認(rèn)收入的分錄
84784999
2023 03/23 16:49
沒(méi)有發(fā)票，無(wú)票收入怎么做
郭老師
2023 03/23 16:50
借銀行存款，貸主營(yíng)業(yè)務(wù)收入應(yīng)交稅費(fèi)。
84784999
2023 03/23 16:55
哦哦，沒(méi)有票就是直接這樣做就行了嗎。那有發(fā)票就是先計(jì)入應(yīng)收嗎，再收款計(jì)入銀行存款
郭老師
2023 03/23 16:58
對(duì)的，是的，可以這么做的。
84784999
2023 03/23 17:06
有發(fā)票，可以直接計(jì)入銀行存款不通過(guò)應(yīng)收不，是不是要看收款的時(shí)間定，如果是發(fā)貨就打款就可以直接計(jì)入銀行存款。如果是后面才打款就先計(jì)入應(yīng)收
郭老師
2023 03/23 17:07
可以的，可以這么做的，你也可以通過(guò)應(yīng)收賬款自己決定就行，你想要以后查明細(xì)你就通過(guò)，不想查的話就不用通過(guò)。
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