00:10:00
問題已解決
員工退回的生育津貼怎么入賬
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，當時支付給他的分錄怎么做的？
2023 03/22 14:51
郭老師 
2023 03/22 14:51
什么原因需要退回的？
84785044 
2023 03/22 14:52
老師您好，產假期間應該給員工發(fā)放10060*6=60360的工資，但是實際上預發(fā)50660，后又一次性發(fā)放生育津貼47863.47元，共計95823.47，最后多發(fā)放35797.47元，請問如何做賬務處理呀
郭老師
2023 03/22 14:53
你好，發(fā)下去的這個還收回來嗎？只要不收的話，都是你單位承擔的，借管理費用工資，代應付職薪酬工資，接應付職工薪酬工資，貸銀行存款，如果是你們單位收到了社保局給你的生育津貼，
借銀行房款，貸應付職工薪酬工資，
借應付職工薪酬工資，借管理費用負數(shù)。
84785044
2023 03/22 14:58
就是用工資發(fā)了50660，然后社保局的用其他應付款走賬，付了47863.47元，現(xiàn)在多發(fā)了35787.47元，要把這個錢收回來，但是還沒收回來，這個錢只能沖工資嗎
郭老師
2023 03/22 14:59
對的，是的，就得沖工資。
84785044
2023 03/22 14:59
那我就得把計提跟發(fā)放的分錄都得沖掉是吧
郭老師
2023 03/22 15:03
你好是的，是這么做的。
84785044
2023 03/22 15:04
當時工資借管理費用，貸應付職工薪酬，借應付職工薪酬，貸銀行存款，現(xiàn)在錢沒收回來，請問我如何做分錄才能沖掉，然后同時能把其他應收款做進去。我現(xiàn)在全部用負數(shù)沖的話就沒有其他應收款了
郭老師
2023 03/22 15:06
好，那做我上面的紅沖的那一個分錄，把銀行存款改成其他應收款。
84785044
2023 03/22 15:24
如果是借管理費用-35787.47 貸：應付職工薪酬-35787.47 借：應付職工薪酬-35787.47 貸：銀行存款-35787.47，這樣的話TB表示平的，但是如果把銀行存款換成其他應收款的話，TB表就不平，右下角就有這個數(shù)字
郭老師
2023 03/22 15:26
你好，錢沒有收回來不是嗎？
84785044
2023 03/22 15:45
對上了老師，我是科目代碼沒選對，選的是其他應收款的凈額，然后選了其他應收款賬面余額以后帳就平了，感謝老師
郭老師
2023 03/22 15:46
不用客氣工作愉快。
閱讀 233
描述你的問題，直接向老師提問
203
意見反饋
