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問題已解決
這個計提社保沒有個人，繳納分錄有個人部分，是不是有問題，正確的計提繳納有個人部分是怎么做分錄？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好 不對? 發(fā)你正確的??
你好同學(xué)：
1、計提工資、社保和公積金時:
借:各種成本費用科目一工資
一社保( 公司負(fù)擔(dān))
一公積金(公司負(fù)擔(dān))
貸:應(yīng)付職工薪酬一工資
? ? ? ? ? ? ? 一社保(公司負(fù)擔(dān))
一公積金(公司負(fù)擔(dān))
2、支付員工工資:
借:應(yīng)付職工薪酬-工資
貸:銀行存款，
其他應(yīng)付款一社保 (個人負(fù)擔(dān))
? ? ? ? ?一公積金( 個人負(fù)擔(dān))
應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅
3、支付社保、公積金及個稅:
借:應(yīng)付職工薪酬一社保(公司負(fù)擔(dān))
? ? ? ? ? ? ? 一公積金(公司負(fù)擔(dān))
其他應(yīng)付款一社保 (個人負(fù)擔(dān))
一公積金(個人負(fù)擔(dān))
應(yīng)交稅費一應(yīng)交個人所得稅
貸:銀行存款
2023 03/21 10:23
84785025 
2023 03/21 10:50
老師，我有點看不懂，現(xiàn)在公司社保一共是計提10863.8，現(xiàn)在個人部分是繳納2988.51，能不能以我這個為例給我寫下計提與繳納？感謝老師，這樣我可能就能看懂
玲老師 
2023 03/21 10:55
。借管理費用單位社保。待應(yīng)付職工薪酬。
借應(yīng)付職工薪酬。。貸銀行存款。單位社保。其他應(yīng)收款個人社保。
自己把數(shù)據(jù)帶進(jìn)。自己把數(shù)據(jù)帶進(jìn)去就行了。我給你寫了單位部分和個人部分。
84785025
2023 03/21 10:58
計提的時候都是寫公司部分嗎？
玲老師
2023 03/21 11:03
就寫公司的部分。就是
84785025
2023 03/21 11:04
。借管理費用單位社保10863.8。待應(yīng)付職工薪酬10863.8。
借應(yīng)付職工薪酬10863.8。。貸銀行存款7875.29單位社保。其他應(yīng)收款2988.51個人社保。
自己把數(shù)據(jù)帶進(jìn)。自己把數(shù)據(jù)帶進(jìn)去就行了。我給你寫了單位部分和個人部分。
玲老師
2023 03/21 11:15
你好 第二個分錄借方是貸方數(shù)之和 不然不平??
玲老師
2023 03/21 11:15
借應(yīng)付職工薪酬。。貸銀行存款。單位社保 這個金額你填寫不對 是單位部分的? 看文字
。其他應(yīng)收款個人社保。
84785025
2023 03/21 11:18
。借管理費用7875.29單位社保。待應(yīng)付職工薪酬7875.29。
借應(yīng)付職工薪酬10863.8。。貸銀行存款7875.29單位社保。其他應(yīng)收款2988.51個人社保。這樣嗎？
自己把數(shù)據(jù)帶進(jìn)。自己把數(shù)據(jù)帶進(jìn)去就行了。我給你寫了單位部分和個人部分。
84785025
2023 03/21 11:19
第二個分錄應(yīng)付職工薪酬是公司和個人合計金額10863.8嗎？
玲老師
2023 03/21 11:22
對，是這兩個合計數(shù)就對了。
84785025
2023 03/21 11:23
老師我想問下計提為什么只計提公司部分金額？
84785025
2023 03/21 11:27
我是這樣寫的分錄為啥應(yīng)付職工薪酬社保為-2988.51？
玲老師
2023 03/21 11:28
因為員工部分是發(fā)工資時扣，所以不計提。
84785025
2023 03/21 11:28
成負(fù)數(shù)了
玲老師
2023 03/21 11:40
哪里成負(fù)數(shù)了？問題說完整。
84785025
2023 03/21 11:47
是的 是我寫錯了 明白了 謝謝老師
玲老師
2023 03/21 11:53
客氣祝您工?？蜌猓Ｄぷ饔淇?。
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