00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，您好，我們公司簽的一個(gè)合同，確認(rèn)收入是按合同走，每個(gè)月確認(rèn)收入，但是每個(gè)月沒有收到收入沒有開票，那我做賬是按照實(shí)際走的，現(xiàn)在做賬需要按照合同走，老師，請(qǐng)問這個(gè)問題怎么解決，應(yīng)交稅費(fèi)科目怎么結(jié)轉(zhuǎn)
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好； 按照合同約定來走的； 沒有收到款走應(yīng)收賬款掛賬 ；到時(shí)需要報(bào)稅的； 報(bào)無票收入的；你屬于一般納稅人嗎?
2023 03/20 13:38
84784950 
2023 03/20 13:38
一般納稅人
meizi老師 
2023 03/20 13:41
你好； 一般納稅人月末把銷項(xiàng)稅和進(jìn)項(xiàng)稅結(jié)轉(zhuǎn)即可； 比如??
如果是一般納稅人 銷項(xiàng)稅額大于進(jìn)項(xiàng)稅額，結(jié)轉(zhuǎn)增值稅分錄是，
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)稅額），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額），
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）。
同時(shí)，
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅），
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅。
次月繳納：借?
應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅貸銀行存款?。。
84784950
2023 03/20 13:41
那我之前一年都沒有掛賬，沒交稅，這種情況怎么處理呀，現(xiàn)在繳稅是不是會(huì)有滯納金
meizi老師
2023 03/20 13:43
你好；? 你要掛賬 ； 補(bǔ)做賬的；? 是會(huì)有萬分之五的滯納金的?
84784950
2023 03/20 13:43
那還有什么其他補(bǔ)救方法嗎
84784950
2023 03/20 13:45
我是只做了開票的收入，沒收到錢我就沒做收入，考慮到謹(jǐn)慎性原則，是不是每個(gè)月都得做收入呀？沒收到錢沒開票也得做收入？
84784950
2023 03/20 13:47
老師，我還有另外一個(gè)問題，電商行業(yè)每天有幾百筆業(yè)務(wù)，這種情況做賬是一天匯總做一筆還是怎么弄？
meizi老師
2023 03/20 13:47
盡快去補(bǔ)做收入報(bào)稅；只能補(bǔ)稅的 ；還有滯納金的??
84784950
2023 03/20 13:58
老師，我還有另外一個(gè)問題，電商行業(yè)每天有幾百筆業(yè)務(wù)，這種情況做賬確認(rèn)收入是一天匯總做一筆還是怎么弄？
meizi老師
2023 03/20 13:59
你好；? 匯總做一筆即可； 自己做一個(gè)明細(xì)表?
84784950
2023 03/20 14:56
老師，麻煩您給我翻譯一下“需要指出的是”這句話的意思
84784950
2023 03/20 14:56
有點(diǎn)看不明白了
meizi老師
2023 03/20 14:57
?你說的什么地方的；? ?
84784950
2023 03/20 14:58
稅法1消費(fèi)稅這章，我給您發(fā)了一個(gè)圖片，您看到了嗎
meizi老師
2023 03/20 15:01
就是說不能去抵扣之前已繳納的稅額部分的；? 這個(gè)是 考核消費(fèi)稅的抵扣問題? ?
閱讀 65
描述你的問題，直接向老師提問
79
意見反饋
